Приложение к Постановлению от 25.02.2009 г № 83 Порядок

Порядок принятия решений о разработке долгосрочных муниципальных целевых программ зато видяево, их формирования и реализации 1. общие положения

Наименование показателя

Утверждено

Отклонение

Индикатор результативности 1

Индикатор результативности 2

1.1.Порядок принятия решений о разработке долгосрочных муниципальных целевых программ ЗАТО Видяево, их формирования и реализации (далее - Порядок) разработан в соответствии со статьей 179 Бюджетного кодекса Российской Федерации и регламентирует процесс принятия решений о разработке долгосрочных муниципальных целевых программ ЗАТО, их формирования, утверждения и реализации, проведения оценки эффективности их реализации, а также порядок принятия решений о сокращении бюджетных ассигнований на реализацию долгосрочных целевых программ или о досрочном прекращении их реализации на территории ЗАТО Видяево.
1.2.Долгосрочные муниципальные целевые программы ЗАТО Видяево (далее - ДМЦП) представляют собой комплекс взаимоувязанных по срокам, исполнителям, ресурсам производственных, социально-экономических, организационных и других мероприятий, обеспечивающих эффективное решение системных проблем в области экономического, экологического, социального, культурного развития муниципального образования. Программа может включать в себя несколько подпрограмм, направленных на решение конкретных задач в рамках ДМЦП.
13.К ДМЦП относятся целевые программы со сроком реализации более одного года. Конкретные сроки реализации ДМЦП определяются при их формировании в зависимости от решаемых в рамках ДМЦП проблем, ожидаемых результатов и ресурсных возможностей.
1.4.Расходы и мероприятия ДМЦП не могут быть включены в ведомственные целевые программы, также недопустимо включение в ДМЦП мероприятий, финансируемых в составе других ДМЦП.
1.5.В работе с ДМЦП выделяются следующие этапы:
1) принятие решения о разработке ДМЦП (отбор проблем для программной разработки);
2) формирование и утверждение ДМЦП;
3) реализация ДМЦП;
4) контроль хода реализации ДМЦП;
5) оценка эффективности и результативности реализации ДМЦП;
6) принятие решения об объемах финансирования ДМЦП на очередной финансовый год.
2.Этапы работы с ДМЦП
2.1.Принятие решения о разработке ДМЦП
2.1.1.Инициаторами разработки программ могут выступать структурные подразделения и отдельные специалисты администрации ЗАТО Видяево (далее - администрации), а также муниципальные учреждения.
2.1.2.В целях обеспечения участия муниципального образования в ДЦП, реализуемых за счет средств федерального и областного бюджетов и получения межбюджетных субсидий, могут разрабатываться аналогичные ДЦП.
2.1.3.Отбор проблем для программной разработки и решения определяется следующими факторами:
1) значимость проблемы;
2) невозможность решить комплексно проблему в кратчайшие сроки;
3) обеспечение достижения целей и задач социально-экономического развития ЗАТО Видяево в соответствии с программой социально-экономического развития ЗАТО Видяево;
4) принципиальная новизна и высокая эффективность мероприятий ДМЦП;
5) другие факторы, влияющие на решение рассматриваемой проблемы.
2.1.4.Разработке проекта ДМЦП предшествует разработка и согласование концепции ДМЦП.
2.1.5.Концепция ДМЦП должна содержать:
1) обоснование соответствия целей и задач ДМЦП целям и задачам социально-экономического развития муниципального образования, определенным документами стратегического характера на долгосрочный период;
2) обоснование целесообразности решения проблемы программно-целевым методом;
3) характеристику и прогноз развития сложившейся проблемной ситуации в рассматриваемой сфере без использования программно-целевого метода;
4) возможные варианты решения проблемы, оценку преимуществ и рисков, возникающих при различных вариантах решения проблемы;
5) ориентировочные сроки, а в случае необходимости - этапы решения проблемы программно-целевым методом;
6) предложения по целям и задачам ДМЦП, целевым индикаторам и показателям, позволяющим оценивать ход реализации целевой программы по годам;
7) предварительную оценку ожидаемой эффективности и результативности предлагаемого варианта решения проблемы;
8) предложения о разработчике ДМЦП и исполнителях ДМЦП;
9) предложения об объемах финансирования ДМЦП.
2.1.6.Разработанная концепция ДМЦП направляется на согласование:
1) В случае если она была разработана структурным подразделением или отдельным специалистом администрации, - в финансово-экономический отдел администрации ЗАТО Видяево (далее - финансово-экономический отдел), который в течение 10 рабочих дней от даты поступления документов осуществляет согласование концепции ДМЦП по следующим направлениям:
- соответствие целей, задач, ожидаемых результатов ДМЦП основным направлениям социально-экономического развития муниципального образования;
- объемы финансирования программы.
2) В случае если она была разработана муниципальным учреждением, - структурному подразделению администрации, в ведении которого находится. После согласования структурным подразделением администрации концепция ДМЦП направляется в финансово-экономический отдел.
2.1.7.Согласованная концепция ДМЦП направляется ее разработчиком в администрацию для принятия решения о разработке проекта ДМЦП.
2.1.8.Решение о разработке ДМЦП принимается администрацией путем издания постановления, проект которого готовит инициатор ДМЦП.
21.9.В постановлении о разработке ДМЦП в обязательном порядке указываются:
- сроки разработки ДМЦП;
- сроки реализации ДМЦП
- разработчик(и) ДМЦП;
- структурное подразделение или отдельный специалист администрации, ответственные за разработку проекта ДМЦП (далее - куратор программы).
2.2.Формирование и утверждение ДМЦП
2.2.1.Разработчик(и) программы в установленные постановлением администрации сроки формирует проект ДМЦП в соответствии с типовым макетом программы (приложение к Порядку), готовит проект постановления администрации об утверждении ДМЦП.
2.2.2.Проект ДМЦП и постановления направляются в первоочередном порядке куратору программы, а затем в иные структурные подразделения и отдельным специалистам администрации на согласование.
2.2.3.Куратор программы направляет проект ДМЦП и постановления на согласование в структурные подразделения и отдельным специалистам администрации.
Согласование указанных проектов производится в установленном регламентом администрации порядке, при этом в пределах функциональных обязанностей конкретного структурного подразделения проект ДМЦП оценивается с учетом:
1) приоритетности характера проблемы, предлагаемой для программного решения;
2) обоснованности, комплексности программных мероприятий;
3) ресурсного обеспечения ДМЦП;
4) привлечения внебюджетных средств;
5) участия бюджетов других уровней в реализации ДМЦП;
6) социально-экономической эффективности и значимости программных мероприятий в целом.
2.2.4.ДМЦП, планируемые к реализации на очередной финансовый год, утверждаются не позднее одного месяца до дня внесения проекта решения о местном бюджете в Совет депутатов ЗАТО Видяево и направляются в финансово-экономический отдел до 15 сентября текущего финансового года для формирования проекта бюджета ЗАТО Видяево на очередной финансовый год.
2.2.5.Объем бюджетных ассигнований на реализацию ДМЦП утверждается решением Совета депутатов ЗАТО Видяево об утверждении бюджета ЗАТО Видяево в составе ведомственной структуры расходов местного бюджета по соответствующей каждой программе целевой статье расходов бюджета.
2.2.6.Сводный перечень ДМЦП на очередной финансовый год представляется финансово-экономическим отделом в Совет депутатов ЗАТО Видяево одновременно с проектом решения о бюджете ЗАТО Видяево на очередной финансовый год.
2.2.7.Постановление об утверждении программы и сама ДМЦП подлежат обязательному опубликованию в газете "Вестник Видяево".
2.2.8.Внесение изменений в действующую ДМЦП осуществляется в порядке, предусмотренном для ее утверждения.
2.3.Реализация ДМЦП
2.3.1.Реализацию мероприятий утвержденной ДМЦП осуществляют распорядители бюджетных средств, определенные в ДМЦП исполнителями программы.
2.3.2 Объем бюджетных ассигнований на реализацию ДМЦП утверждается решением Совета депутатов ЗАТО Видяево о бюджете ЗАТО Видяево на очередной финансовый год в составе ведомственной структуры расходов по соответствующей каждой ДМЦП целевой статье расходов бюджета, а также учитывается в среднесрочном финансовом плане ЗАТО Видяево.
2.4.Контроль хода реализации ДМЦП
2.4.1.Контроль хода реализации осуществляют куратор программы и финансово-экономический отдел.
2.4.2.Получатели бюджетных средств, определенные в ДМЦП исполнителями отдельных мероприятий программы, несут ответственность за целевое и эффективное использование выделенных им бюджетных средств, осуществляют непосредственный контроль хода реализации ДМЦП и несут ответственность за эффективность и результативность программы.
2.4.3.Для проведения текущего контроля хода реализации ДМЦП:
1) куратор программы вправе запрашивать у исполнителей ДМЦП необходимую для реализации его контрольных функций информацию и отчетность;
2) в финансово-экономический отдел исполнителем представляются:
- в срок до 15 числа месяца, следующего за отчетным кварталом, - информация о финансировании ДМЦП;
- в срок до 20 января года, следующего за отчетным, а также по окончании срока реализации ДМЦП - отчет о ходе реализации ДМЦП;
- в срок до 20 января года, следующего за отчетным, а также по окончании срока реализации ДМЦП - оценка эффективности и результативности реализации ДМЦП в соответствии с пунктом 2.5 настоящего Порядка.
2.4.4.Финансово-экономический отдел вправе проводить проверки исполнителей ДМЦП, а также проводить экспертизы ДМЦП.
2.5.Оценка эффективности и результативности реализации ДМЦП
2.5.1.Оценка эффективности и результативности реализации ДМЦП проводится по итогам ее реализации за отчетный финансовый год и в целом после завершения реализации ДМЦП.
2.5.2.Критериями оценки эффективности и результативности реализации ДМЦП являются:
1) степень достижения заявленных результатов реализации ДМЦП;
2) процент отклонения достигнутых показателей результативности от плановых;
3) динамика расходов на реализацию мероприятий ДМЦП;
4) динамика показателей эффективности и результативности реализации ДМЦП.
2.5.3.Исполнители программы готовят отчет, в котором отражаются качественные и количественные результаты выполнения ДМЦП, приводится анализ достигнутых результатов, их соответствия плановым показателям, результаты соотношения достигнутых показателей к потраченным ресурсам.
2.5.4.Для подготовки заключения об эффективности и результативности ДМЦП и определения объемов финансирования программы на очередной финансовый год пакет документов по оценке эффективности и результативности реализации ДМЦП направляется исполнителями в финансово-экономический отдел и должен содержать:
1) пояснительную записку, раскрывающую оценку эффективности реализации программы;
2) анализ объемов финансирования мероприятий ДМЦП (таблица N 1);
3) анализ достижения показателей-индикаторов результативности ДМЦП (таблица N 2);
4) оценку эффективности реализации ДМЦП (таблица N 3).
Таблица N 1
АНАЛИЗ ОБЪЕМОВ ФИНАНСИРОВАНИЯ МЕРОПРИЯТИЙ ДМЦП

N п/п	Наименование задачи, мероприятия	Источник финансирования	Объем финансирования, тыс. рублей				Исполнитель мероприятия
			утверждено	исполнено	отклонение
					тыс. руб. -/+	%
1	2	3	4	5	6	7	8
Задача
1	Мероприятие 1
2	Мероприятие 2
3	Мероприятие 3
	...
Итого по Программе, в том числе:
	федеральный бюджет (ФБ)

	областной бюджет (ОБ)

	местный бюджет (МБ)

	привлеченные средства

Справочно:
капитальные расходы

Таблица N 2
АНАЛИЗ ПОКАЗАТЕЛЕЙ РЕЗУЛЬТАТИВНОСТИ ДМЦП

Таблица N 3
ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ РЕАЛИЗАЦИИ ДМЦП

N п/п	Показатели результативности	Фактические объемы финансирования (суммарно по всем источникам), тыс. руб.	Фактическое значение показателя (индикатора) результативности в натуральном или стоимостном выражении	Эффективность реализации ДМЦП (5 = 4 / 3)
1	2	3	4	5

Примечание: в случае предоставления отчетности на втором и третьем годах реализации ДМЦП в таблице указываются также эффективность за прошлые отчетные периоды (с разбивкой по годам реализации ДМЦП).
2.5.5.Оценка результативности реализации ДМЦП представляет собой определение степени достижения запланированных результатов.
2.5.6.Оценка эффективности реализации ДМЦП осуществляется с учетом особенностей программы и представляет собой сопоставление достигнутых результатов (социальных, бюджетных) и фактических объемов расходов на их достижение.
Социальная эффективность определяется как отношение полученных благоприятных социальных результатов к затратам на их достижение.
Бюджетная эффективность представляет собой оценку достигнутых в рамках реализации ДМЦП результатов с точки зрения влияния на доходы и расходы бюджета ЗАТО Видяево.
2.5.7.Финансово-экономический отдел рассматривает пакет документов, представленных исполнителями, в 15-дневный срок со дня их предоставления, и дает заключение об эффективности реализации ДМЦП.
2.5.8.В случае если оценка эффективности и результативность ДМЦП низкая, финансово-экономический отдел вносит предложение Главе администрации ЗАТО Видяево о сокращении, начиная с очередного финансового года, бюджетных ассигнований на реализацию программы, приостановлении реализации или досрочном прекращении ее реализации.
2.5.9.Решение о сокращении бюджетных ассигнований, приостановлении или досрочном прекращении ДМЦП по результатам оценки эффективности ее реализации принимается администрацией посредством издания постановления.
В случае принятия решения о сокращении, начиная с очередного финансового года, бюджетных ассигнований на реализацию ДМЦП или досрочном прекращении ее реализации и при наличии заключенных во исполнение соответствующей программы муниципальных контрактов, в местном бюджете предусматриваются бюджетные ассигнования на исполнение расходных обязательств, вытекающих из указанных контрактов, по которым сторонами не достигнуто соглашение об их прекращении.
3.Заключительные положения
3.1.Настоящий порядок подлежит применению, начиная с разработки долгосрочных целевых программ на период с 2009 года.
3.2.Для ДМЦП, утвержденных Советом депутатов ЗАТО Видяево, изменения и дополнения утверждаются решениями Совета депутатов ЗАТО Видяево.