Приложение к Постановлению от 26.08.2010 г № 382-ПП Программа

Методика оценки планируемой эффективности долгосрочной целевой программы «Патриотическое воспитание граждан мурманской области» на 2010 — 2012 годы

Методика оценки планируемой эффективности долгосрочной целевой программы предназначена для оценки эффективности реализации долгосрочной целевой программы "Патриотическое воспитание граждан Мурманской области" на 2010 - 2012 годы (далее - Программа), определения планируемого вклада результатов Программы в социально-экономическое развитие Мурманской области, обоснования соответствия целей и задач Программы целям и задачам Стратегии социально-экономического развития Мурманской области и системе целей социально-экономической политики Правительства Мурманской области.
Оценка эффективности реализации Программы проводится ежегодно по окончании отчетного периода.
Оценка эффективности реализации Программы в отчетном году проводится государственным заказчиком - координатором по двум направлениям:
а) оценка достижений плановых значений индикаторов, измеряющих достижение целей, решение задач и выполнение мероприятий Программы (результативность Программы);
б) оценка полноты финансирования Программы.
1.Оценка достижений плановых значений индикаторов Программы рассчитывается по формуле:

                 Ф+(n)       П-(n)
           SUM ------- + SUM -----
                 П+(n)       Ф-(n)
    ДИП = ----------------------------,
                     n

где:
Ф+(n) - фактически достигнутое в отчетном году значение индикатора П для индикаторов с ориентацией на рост (Программа направлена на рост значения индикатора по сравнению с текущим, например рост уровня рождаемости);
П+(n) - планируемое в отчетном году значение индикатора П для индикаторов с ориентацией на рост;
Ф-(n) - фактически достигнутое в отчетном году значение индикатора П для индикаторов с ориентацией на уменьшение (Программа направлена на снижение значения индикатора по сравнению с текущим, например снижение уровня смертности);
П-(n) - планируемое в отчетном году значение индикатора П для индикаторов с ориентацией на уменьшение;
n - количество индикаторов Программы;
ДИП - достижение плановых индикаторов.
Таблица N 1. Шкала оценки результативности Программы

Значение ДИП	Оценка
0,95 < ДИП < 1,05	высокая результативность Программы
0,7 < ДИП < 0,95	средняя результативность Программы (недовыполнение плана)
1,05 < ДИП < 1,3	средняя результативность (перевыполнение плана)
ДИП < 0,7	низкая результативность (существенное недовыполнение плана)
ДИП > 1,3	низкая результативность (существенное перевыполнение плана)

--------------------------------
<1> Существенное перевыполнение плановых значений индикаторов может свидетельствовать о том, что а) Программа получила излишнее финансирование, которое могло бы быть использовано на другие приоритетные программы; б) допущены серьезные ошибки на этапе планирования Программы. Целесообразно, чтобы в подобном случае Программа признавалась нерезультативной (среднерезультативной).

2.Оценка полноты финансирования мероприятий Программы (ПФ) рассчитывается по формуле (рассматриваются только мероприятия, по которым долгосрочной целевой программой предусмотрено финансирование):

               Рфакт(i)
           SUM --------
               Рплан(i)
    ПФ = ---------------,
                i

где:
Рфакт(i) - фактический объем финансирования по i-му мероприятию Программы за отчетный год (по всем предусмотренным источникам финансирования);
Рплан(i) - плановый объем по i-му мероприятию Программы за отчетный год (по всем предусмотренным источникам финансирования);
i - общее количество мероприятий Программы;
ПФ - полнота финансирования.
Таблица N 2. Шкала оценки полноты финансирования мероприятий

Значение ПФ	Оценка
0,98 < ПФ < 1,02	полное финансирование Программы
0,5 < ПФ < 0,98	неполное финансирование Программы
1,02 < ПФ < 1,5	увеличенное финансирование
ПФ < 0,5	существенное недофинансирование
ПФ > 1,5	чрезмерное финансирование

--------------------------------
<2> для внебюджетных источников, так как финансирование мероприятий из областного бюджета и (или) местных бюджетов сверх сумм, установленных по Программе, является нарушением бюджетного законодательства.

3.Оценка эффективности реализации Программы в отчетном году оценивается путем одновременного анализа полученных в результате расчета показателей ДИП и ПФ.
В докладе о ходе реализации Программы в соответствующем разделе приводится оценка (от 0 до 5), дается характеристика оценки (высокая эффективность, приемлемая эффективность, средняя эффективность, уровень эффективности ниже среднего, низкая эффективность, крайне низкая эффективность) и приводятся возможные причины отклонений и предполагаемые дальнейшие действия в отношении оцениваемой Программы, изложенные в соответствующих ячейках таблицы N 3 и уточненные государственным заказчиком - координатором, в зависимости от специфики Программы и условий ее реализации.
В докладе о выполнении Программы (итоговом) приводится средняя оценка за все годы ее реализации, определяемая как среднеарифметическое оценок эффективности по каждому году реализации Программы.
Таблица N 3. Шкала оценки эффективности Программы

ДИП	0,95	0,7	1,05 < ДИП	ДИП < 0,7	ДИП > 1,3
ПФ
0,98	Оценка - 5 Высокая эффективность	Оценка - 3 Средний уровень эффективности Возможен пересмотр Программы в части корректировки индикаторов (уменьшение целевых и плановых значений) или выделения дополнительного финансирования	Оценка - 4 Приемлемый уровень эффективности Возможен пересмотр Программы в части высвобождения ресурсов и перенос их на следующие периоды или на другие ДЦП	Оценка - 1 Низкий уровень эффективности Необходима существенная корректировка Программы в части пересмотра значений индикаторов, увеличения объема финансирования, перечня мероприятий, системы управления Программой	Оценка - 4 Приемлемый уровень эффективности Возможен пересмотр Программы в части корректировки индикаторов, высвобождения ресурсов и переноса их на следующие периоды или на другие ДЦП
0,5	Оценка - 4 Приемлемый уровень эффективности Некорректно спланирован объем финансирования. Возможен пересмотр Программы в части высвобождения ресурсов и перенос их на следующие периоды или на другие ДЦП	Оценка - 4 Приемлемый уровень эффективности Необходим более глубокий анализ причин отклонений от плана. Возможен пересмотр Программы в части корректировки индикаторов и/или выделения дополнительного финансирования	Оценка - 3 Средний уровень эффективности Некорректно спланирован объем финансирования. Необходим пересмотр Программы в части изменения индикаторов (увеличение целевых и плановых значений) в части сокращения финансирования и переноса высвобожденных ресурсов на следующие периоды или на другие ДЦП	Оценка - 2 Уровень эффективности ниже среднего Необходим более глубокий анализ причин отклонений от плана. Возможен пересмотр Программы в части корректировки индикаторов, выделения дополнительного финансирования. Если корректировка невозможна или не отвечает приоритетам социальноэкономического развития, то целесообразно ставить вопрос о досрочном прекращении ДЦП	Оценка - 3 Средний уровень эффективности Некорректно спланирован объем финансирования. Необходим пересмотр Программы в части изменения индикаторов, сокращения финансирования и переноса высвобожденных ресурсов на следующие периоды или на другие ДЦП
1,02 < ПФ	Оценка - 3 Средний уровень эффективности Некорректно спланирован объем финансирования. Возможен пересмотр Программы в части корректировки индикаторов (снижение целевых и плановых значений) или увеличения финансирования на следующий период	Оценка - 2 Уровень эффективности ниже среднего Некорректно спланированы объем финансирования, перечень мероприятий, неоптимальная система управления Программой. Необходим пересмотр Программы в части уменьшения предусмотренного финансирования, сокращения срока действия Программы, корректировки перечня и последовательности мероприятий, оптимизации системы управления Программы	Оценка - 3 Средний уровень эффективности Требуется проведение более глубокого анализа причин отклонений от плана. Необходима корректировка Программы в части пересмотра индикаторов и финансирования в зависимости от результатов исследования причин отклонений от плана	Оценка - 0 Крайне низкая эффективность Требуется экспертиза Министерства экономического развития и Министерства финансов Мурманской области и/или Комиссии по работе с неэффективными программами. Целесообразно ставить вопрос о досрочном прекращении Программы	Оценка - 3 Средний уровень эффективности Необходим более глубокий анализ причин отклонений от плана. Возможен пересмотр Программы в части корректировки индикаторов, сокращения финансирования
ПФ < 0,5	Оценка - 2 Уровень эффективности ниже среднего Некорректно спланирован объем финансирования. Необходим пересмотр Программы в части уменьшения предусмотренного в следующих периодах финансирования и/или сокращения срока действия Программы, корректировки перечня и последовательности мероприятий, оптимизации системы управления Программой	Оценка - 1 Низкая эффективность Необходим пересмотр Программы в части корректировки индикаторов (снижение целевых и плановых значений), увеличения финансирования на следующий период, пересмотра перечня мероприятий и оптимизации системы управления Программой	Оценка - 2 Уровень эффективности ниже среднего Некорректно спланирован объем финансирования и даны прогнозы значений индикаторов. Необходим пересмотр Программы в части уменьшения финансирования и корректировки индикаторов	Оценка - 2 Уровень эффективности ниже среднего Требуется проведение более глубокого анализа причин отклонений от плана. Необходима корректировка Программы в части пересмотра индикаторов и финансирования в зависимости от результатов исследования причин отклонений от плана. Если корректировка невозможна или не отвечает приоритетам социальноэкономического развития, то целесообразно ставить вопрос о досрочном прекращении ДЦП	Оценка - 3 Средний уровень эффективности Некорректно спланирован объем финансирования. Необходим пересмотр Программы в части корректировки индикаторов, сокращения объема финансирования, сокращения срока действия Программы, корректировки перечня и последовательности мероприятий, оптимизации системы управления Программой
ПФ > 1,5	Оценка - 1 Низкая эффективность Необходим пересмотр Программы в части корректировки индикаторов (снижение целевых и плановых значений), увеличения финансирования на следующий период, увеличения сроков действия Программы	Оценка - 0 Крайне низкая эффективность Требуется экспертиза Министерства экономического развития и Министерства финансов Мурманской области и/или Комиссии по работе с неэффективными программами. Целесообразно ставить вопрос о существенном пересмотре или досрочном прекращении Программы	Оценка - 1 Низкая эффективность Необходимо проведение более глубокого анализа причин отклонений. По результатам исследования необходим пересмотр Программы в части корректировки объемов финансирования, перечня мероприятий, системы управления, пересмотра плановых и целевых значений индикаторов	Оценка - 0 Крайне низкая эффективность Программу следует досрочно завершить	Оценка - 2 Уровень эффективности ниже среднего Необходимо проведение более глубокого анализа причин отклонений. По результатам исследования необходим пересмотр Программы в части корректировки объемов финансирования, перечня мероприятий, пересмотра плановых значений индикаторов