Постановление от 30.09.2013 г № 554-ПП
Об утверждении государственной программы Мурманской области «Управление региональными финансами, создание условий для эффективного и ответственного управления муниципальными финансами»
В соответствии со статьей 179 Бюджетного кодекса Российской Федерации, постановлением Правительства Мурманской области от 03.07.2013 N 369-ПП "Об утверждении Порядка разработки, реализации и оценки эффективности государственных программ Мурманской области" Правительство Мурманской области постановляет:
утвердить прилагаемую государственную программу Мурманской области "Управление региональными финансами, создание условий для эффективного и ответственного управления муниципальными финансами".
Губернатор
Мурманской области
М.В.КОВТУН
ГОСУДАРСТВЕННАЯ ПРОГРАММА МУРМАНСКОЙ ОБЛАСТИ
"УПРАВЛЕНИЕ РЕГИОНАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ, СОЗДАНИЕ УСЛОВИЙ
ДЛЯ ЭФФЕКТИВНОГО И ОТВЕТСТВЕННОГО УПРАВЛЕНИЯ
МУНИЦИПАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ"
Ответственный исполнитель - Министерство финансов.
государственной программы Мурманской области.ПАСПОРТ
ГОСУДАРСТВЕННОЙ ПРОГРАММЫ МУРМАНСКОЙ ОБЛАСТИ "УПРАВЛЕНИЕ
РЕГИОНАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ, СОЗДАНИЕ УСЛОВИЙ ДЛЯ ЭФФЕКТИВНОГО
И ОТВЕТСТВЕННОГО УПРАВЛЕНИЯ МУНИЦИПАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ"
(далее - Государственная программа)
| Цели Государственной программы | Повышение сбалансированности и устойчивости бюджетной системы региона |
| Задачи Государственной программы | 1. Повышение качества бюджетного процесса в Мурманской области |
| 2. Обеспечение устойчивого исполнения местных бюджетов | |
| Целевые показатели Государственной программы | 1. Отношение дефицита областного бюджета к общему годовому объему доходов областного бюджета без учета объема безвозмездных поступлений в отчетном финансовом году, % |
| 2. Сохранение долгосрочного кредитного рейтинга Мурманской области по шкале международных рейтинговых агентств на позиции "Стабильный", да/нет | |
| 3. Степень качества управления региональными финансами, присвоенная Мурманской области Министерством финансов Российской Федерации, группа | |
| 4. Удельный вес расходов бюджета Мурманской области, формируемых в рамках государственных программ, в общем объеме расходов бюджета Мурманской области, % | |
| 5. Количество муниципальных образований, в бюджетах которых доля межбюджетных трансфертов из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации превышает 70 процентов объема собственных доходов местных бюджетов, единиц | |
| 6. Доля расходов местных бюджетов, формируемых в рамках муниципальных программ, % | |
| Перечень подпрограмм Государственной программы | 1. Управление региональными финансами |
| 2. Создание условий для сбалансированного и устойчивого исполнения местных бюджетов, содействие повышению качества управления муниципальными финансами | |
| Сроки и этапы реализации Государственной программы | 01.01.2014 - 31.12.2020 |
| Финансовое обеспечение Государственной программы | Всего по Государственной программе: 30172858,5 тыс. рублей, в том числе: ОБ: 20649903,0 тыс. рублей, из них: 2014 год: 3117262,2 тыс. рублей, 2015 год: 3740805,4 тыс. рублей, 2016 год: 3118207,7 тыс. рублей, 2017 год: 2609797,8 тыс. рублей, 2018 год: 2647578,7 тыс. рублей, 2019 год: 2687248,8 тыс. рублей, 2020 год: 2729002,3 тыс. рублей. ФБ: 9522955,5 тыс. рублей, из них: 2014 год: 1668473,0 тыс. рублей, 2015 год: 1672911,1 тыс. рублей, 2016 год: 1219967,1 тыс. рублей, 2017 год: 1286088,3 тыс. рублей, 2018 год: 1225172,0 тыс. рублей, 2019 год: 1225172,0 тыс. рублей, 2020 год: 1225172,0 тыс. рублей |
| позиция в ред. постановления Правительства Мурманской области от 26.11.2014 N 581-ПП | |
| Ожидаемые конечные результаты реализации Государственной программы | 1. Создание стабильных финансовых условий для устойчивого экономического роста, повышения уровня и качества жизни населения региона. 2. Сохранение Мурманской областью долгосрочных кредитных рейтингов в иностранной и национальной валюте, прогноза рейтингов, присвоенных международным рейтинговым агентством. 3. Сохранение Мурманской областью степени качества управления региональными финансами, присвоенной Министерством финансов Российской Федерации по результатам оценки качества управления региональными финансами, не ниже достигнутого уровня. 4. Перевод большей части расходов консолидированного бюджета на принципы программно-целевого планирования, контроля и последующей оценки эффективности их использования. 5. Снижение зависимости местных бюджетов от межбюджетных трансфертов. 6. Рост качества управления муниципальными финансами |
| Ответственный исполнитель Государственной программы | Министерство финансов Мурманской области |
| Соисполнители Государственной программы | Комитет государственного и финансового контроля Мурманской области. Комитет государственных закупок Мурманской области |
1.ХАРАКТЕРИСТИКА ТЕКУЩЕГО СОСТОЯНИЯ В СФЕРЕ УПРАВЛЕНИЯ РЕГИОНАЛЬНЫМИ И МУНИЦИПАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ
Основанное на современных принципах, эффективное, ответственное и прозрачное управление региональными и муниципальными финансами является базовым условием для повышения уровня и качества жизни населения, устойчивого экономического роста, модернизации экономики и социальной сферы и достижения других приоритетов социально-экономического развития Мурманской области.
В течение 2006 - 2009 годов активное развитие бюджетной системы Мурманской области осуществлялось в рамках реализации программы реформирования региональных финансов в Мурманской области на соответствующие годы, в течение 2011 - 2013 годов - в рамках реализации долгосрочной целевой программы "Повышение эффективности бюджетных расходов Мурманской области" на 2011 - 2014 годы, утвержденной постановлением Правительства Мурманской области от 30.05.2011 N 255-ПП.
Итоги реализации мероприятий, направленных на повышение эффективности управления региональными и муниципальными финансами, характеризуются следующими результатами:
1.В 2009 году осуществлен переход от годового к среднесрочному финансовому планированию - областной бюджет утвержден на 2010 год и на плановый период 2011 и 2012 годов.
2.По результатам ежегодного мониторинга и оценки качества управления финансами субъектов Российской Федерации (по итогам 2011 года) Министерство финансов Российской Федерации определило Мурманскую область как регион с надлежащим качеством управления региональными финансами.
3.В 2012 году (по итогам 2011 года) Мурманская область вошла в пятерку лидеров по реализации мероприятий, ориентированных на повышение эффективности бюджетных расходов. В соответствии с распоряжением Правительства Российской Федерации области распределена субсидия в объеме 72,4 млн. рублей.
Высокая оценка результатов, достигнутых Мурманской областью в сфере повышения эффективности бюджетных расходов, позволяет судить о правильности выбранного направления и стимулирует регион к дальнейшему развитию в данной сфере.
4.В 2011 году международное рейтинговое агентство "Fitch Ratings" присвоило Мурманской области и ее долговым обязательствам рейтинги:
"BB" - долгосрочные рейтинги дефолта эмитента в иностранной и национальной валюте;
"B" - краткосрочный рейтинг дефолта эмитента в иностранной валюте;
"AA-(rus)" - национальный долгосрочный рейтинг региона.
Рейтинги Мурманской области отражают стабильную экономику региона, обладающую большим потенциалом для развития, ее хорошие показатели исполнения бюджета, поддерживаемые базой налогообложения в сфере промышленного производства, умеренный долг и хорошую денежную ликвидность. В то же время рейтинги принимают во внимание высокую концентрацию налоговых поступлений региона и негибкость его операционных расходов.
Международное рейтинговое агентство "Fitch Ratings" ежегодно подтверждает сохранение рейтингов Мурманской области на сложившимся в 2011 году уровне.
5.В целях повышения поступлений налоговых и неналоговых доходов в консолидированный бюджет Мурманской области распоряжением Правительства Мурманской области от 14.09.2012 N 318-РП утвержден План мероприятий на 2012 - 2014 годы по повышению поступлений налоговых и неналоговых доходов в консолидированный бюджет Мурманской области, сокращению недоимки по их уплате (далее - План).
Экономический эффект от реализации Плана за 2012 - 2013 годы составил 390,98 млн. рублей.
Для обеспечения долгосрочной сбалансированности и устойчивости регионального бюджета и повышения эффективности использования бюджетных средств Правительством Мурманской области в декабре 2013 года разработан комплекс мер, аккумулирующий в том числе ранее проводимые мероприятия по росту доходов, оптимизации расходов и совершенствованию долговой политики Мурманской области на 2014 - 2016 годы (утвержден распоряжением Правительства Мурманской области от 16.12.2013 N 359-РП).
6.Осуществлен переход от сметного финансирования учреждений к финансовому обеспечению государственных (муниципальных) заданий. В 2012 году бюджетный процесс в Мурманской области осуществлялся с применением программно-целевых подходов и инструментов бюджетирования, ориентированного на результат, на основе государственных (муниципальных) заданий. Доля расходов областного бюджета, исполненная в рамках целевых программ, составила 98,3 %, что на 74,0 % больше аналогичного показателя 2011 года. При формировании в 2012 году бюджетных обязательств на очередной финансовый год впервые применена процедура конкурсного распределения принимаемых расходных обязательств. В результате данной процедуры на заседаниях рабочих групп Программно-целевого Совета одобрено 82 мероприятия на сумму 1356,6 млн. рублей. Принимаемые обязательства в полной мере соответствовали приоритетам социально-экономического развития Мурманской области, а также целям и задачам целевых программ, полномочиям и функциям субъектов бюджетного планирования Мурманской области.
7.В соответствии с постановлением Правительства Мурманской области от 03.08.2011 N 389-ПП "Об организации проведения мониторинга качества финансового менеджмента, осуществляемого главными администраторами средств областного бюджета" проводится мониторинг качества финансового менеджмента, осуществляемого главными администраторами средств областного бюджета.
По результатам 2012 года средняя итоговая оценка по главным администраторам средств областного бюджета составила 79,5 балла, что на 9,3 балла выше аналогичной оценки за 2011 год (средняя оценка за 9 месяцев 2012 года - 75,0 балла). Положительная динамика средних итоговых оценок позволяет судить о повышении качества финансового менеджмента главных администраторов средств областного бюджета в целом.
Кроме того, по результатам оценки за 2012 год увеличилась доля главных администраторов средств областного бюджета, попавших в группу с надлежащим качеством управления средствами областного бюджета: за 2012 год - 48,5 %, за 9 месяцев 2012 года - 18,1 %.
8.Внедрена система мониторинга и оценки качества организации и осуществления бюджетного процесса в муниципальных образованиях Мурманской области с использованием инструментов конкурсной поддержки бюджетных реформ. В 2012 году проведен отбор муниципальных образований на получение межбюджетных трансфертов на реализацию муниципальных программ повышения эффективности бюджетных расходов (в соответствии с приказом Министерства финансов Мурманской области от 06.08.2012 N 134Н).
Предусмотрены меры по стимулированию органов местного самоуправления к повышению качества управления финансами муниципальных образований. По итогам оценки результатов, достигнутых муниципальными образованиями в сфере повышения эффективности управления муниципальными финансами, и динамики данных результатов за 2010 - 2011 годы и за I полугодие 2011 и 2012 годов 22 из 40 муниципальных образований распределены межбюджетные трансферты на поддержку муниципальных образований, осуществляющих эффективное управление муниципальными финансами, в размере 450,0 млн. рублей (субсидия - 300,0 млн. рублей, дотация - 150,0 млн. рублей).
В 2012 году на конкурсной основе распределена субсидия на реализацию муниципальных программ повышения эффективности бюджетных расходов. По результатам конкурсного отбора, на основании сводного показателя эффективности бюджетных расходов распределено 50,0 млн. рублей между 6 муниципальными образованиями на реализацию муниципальных программ повышения эффективности бюджетных расходов.
По итогам оценки, проведенной в 2012 году, наблюдается положительная динамика результатов, достигнутых муниципальными образованиями Мурманской области в сфере повышения эффективности бюджетных расходов.
9.Регулярно проводится мониторинг соблюдения муниципальными образованиями требований бюджетного законодательства. Применяются меры ограничительного и стимулирующего характера, направленные на повышение качества управления муниципальными финансами.
10.В рамках осуществления нормативно-правового регулирования в бюджетно-финансовой сфере реализованы мероприятия по совершенствованию региональной нормативной правовой базы.
К наиболее значимым результатам таких мероприятий можно отнести:
- распределение бюджетных ассигнований в соответствии с направлениями деятельности органов государственной власти Мурманской области, предусмотренное в составе закона об областном бюджете (закона об исполнении областного бюджета) Законом Мурманской области от 11.12.2007 N 919-01-ЗМО "О бюджетном процессе в Мурманской области" (изменения внесены Законом Мурманской области от 30.10.2012 N 1523-01-ЗМО);
- определение целей, задач бюджетного развития Мурманской области на среднесрочный период и основных направлений улучшения прозрачности и доступности бюджета для общественности в рамках Концепции бюджетного развития Мурманской области на 2013 - 2015 годы (утверждена постановлением Правительства Мурманской области от 01.06.2012 N 256-ПП);
- внедрение процедуры коллегиального принятия решений о распределении объемов бюджетных ассигнований на реализацию целевых программ Мурманской области, осуществляемой Программно-целевым советом Мурманской области (создан постановлением Правительства Мурманской области от 28.03.2012 N 129-ПП);
- предоставление части межбюджетных трансфертов в форме субсидий на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений, предусмотренное Законом Мурманской области от 10.12.2007 N 916-01-ЗМО "О межбюджетных отношениях Мурманской области" в целях совершенствования системы выравнивания бюджетной обеспеченности муниципальных образований (изменения внесены Законом Мурманской области от 12.11.2012 N 1527-01-ЗМО). Размер субсидий теперь определяется исходя из уровня бюджетной обеспеченности всех поселений, входящих в состав муниципального района, что позволяет учесть доходные возможности поселений и повысить эффективность выравнивания;
- определение общих требований к формированию, предоставлению и распределению субсидий из областного бюджета бюджетам муниципальных образований Мурманской области в целях повышения эффективности использования субсидий (утверждены постановлением Правительства Мурманской области от 05.09.2011 N 445-ПП);
- проведение мониторинга и оценки качества организации и осуществления бюджетного процесса в муниципальных образованиях Мурманской области (в соответствии с постановлением Правительства Мурманской области от 28.04.2011 N 217-ПП).
11.Создан исполнительный орган государственной власти Мурманской области, осуществляющий функции по реализации государственных полномочий Мурманской области в сфере размещения заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных нужд Мурманской области, а также функции по предоставлению государственных услуг в указанной сфере деятельности.
12.Для формирования единого информационного пространства в сфере управления общественными финансами Мурманской области в 2011 году в государственных учреждениях и государственных органах была внедрена автоматизированная система по программно-целевому планированию и исполнению бюджета, которая позволила увязать бюджетные расходы, государственные задания, целевые программы, стратегические и тактические цели Стратегии социально-экономического развития Мурманской области до 2020 года и на период до 2025 года.
13.В рамках реализации принципа прозрачности (открытости) и публичности информации о деятельности органов государственной власти и органов местного самоуправления Мурманской области в сфере управления общественными финансами, повышения открытости бюджетного процесса, обеспечения полного и доступного информирования граждан (заинтересованных пользователей) о бюджете Мурманской области, местных бюджетах и бюджетном процессе в Мурманской области реализовано следующее:
- в 2013 году введен в тестовую эксплуатацию единый портал бюджетной системы Мурманской области "Бюджет для всех" http://b4u.gov-murman.ru/, запуск портала освещен в средствах массовой информации;
- осуществляется на постоянной основе публикация полиграфического аналога информационного ресурса "Бюджет для всех" - брошюры "Бюджетный гид".
В целях реализации цели и задач проекта "Открытый бюджет" между Фондом Кудрина по поддержке гражданских инициатив и Министерством финансов Мурманской области 31.07.2013 заключено соглашение о сотрудничестве, проводится работа по его исполнению.
По результатам рейтинга субъектов Российской Федерации по уровню открытости бюджетных данных за 2013 год, составленного Центром прикладной экономики по заказу электронного журнала "Госменеджмент" /http://gosman.ru/electron?news=33582/, Мурманская область заняла 2-е место по Российской Федерации. Рейтинг был составлен независимыми экспертами в соответствии с методикой, разработанной Центром прикладной экономики на основе методологии, используемой Международным бюджетным партнерством (International Budget Partnership) при расчете Индекса открытости бюджета (Open Budget Index) для стран мира.
14.С целью предоставления свободного доступа к информации о деятельности государственных и муниципальных учреждений, повышения эффективности оказания государственных и муниципальных услуг данными учреждениями на официальном сайте для размещения информации о государственных (муниципальных) учреждениях (www.bus.gov.ru) публикуется и поддерживается в актуальном состоянии информация о деятельности государственных и муниципальных учреждений, функционирующих на территории Мурманской области.
15.В деятельность Правительства Мурманской области внедрена и успешно функционирует автоматизированная информационная система управления закупками Мурманской области.
На протяжении 2010 - 2013 годов автоматизированная информационная система управления закупками Мурманской области постоянно модернизировалась Управлением государственного заказа Мурманской области. С целью соблюдения нормативных правовых актов, принятых на региональном уровне, улучшения качества осуществления бюджетного процесса и контроля за расходованием бюджетных средств введены следующие функции:
- автоматизация процессов планирования закупок;
- контроль определения начальных (максимальных) цен контрактов;
- санкционирование расходов;
- подтверждение обеспеченности бюджетными ассигнованиями из программного комплекса по исполнению бюджета Мурманской области;
- автоматизация процессов размещения государственных заказов;
- контроль исполнения контрактов;
- автоматизированный обмен электронными документами с общероссийским официальным сайтом (www.zakupki.gov.ru);
- формирование аналитической отчетности;
- контроль за соблюдением норм действующего законодательства;
- организация электронного документооборота с использованием средств ЭЦП;
В автоматизированную информационную систему управления закупками Мурманской области введены дополнительные функции:
- учет закупок автономных и иных учреждений;
- мультибраузерность системы.
16.Создан исполнительный орган государственной власти Мурманской области, осуществляющий функции по контролю (надзору) в бюджетно-финансовой сфере, контролю за соблюдением законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов Российской Федерации о размещении заказов.
В рамках осуществления государственного и финансового контроля Мурманской области выявляются и пресекаются факты нецелевого, неправомерного и неэффективного расходования бюджетных средств, производится контроль за устранением выявленных нарушений, возмещением в областной бюджет денежных средств, использованных с нарушением законодательства.
Кроме того, усилен контроль за организацией деятельности по достижению распорядителями бюджетных средств планируемых результатов (целевых показателей) при реализации целевых программ.
Несмотря на достигнутые положительные результаты, в сфере управления общественными финансами все еще сохраняется ряд недостатков, ограничений и нерешенных проблем, в том числе:
- слабая увязка между стратегическим и бюджетным планированием;
- недостаточность трехлетнего горизонта социально-экономического прогнозирования и бюджетного планирования;
- сохранение условий и стимулов для неоправданного увеличения бюджетных расходов при в целом низкой мотивации органов государственной власти Мурманской области и органов местного самоуправления к оптимизации и повышению эффективности бюджетных расходов и своей деятельности;
- отсутствие оценки экономических последствий принимаемых решений, и, соответственно, низкая ответственность за них;
- ограниченность практики использования в качестве основного инструмента для достижения целей государственной (муниципальной) политики и основы для бюджетного планирования государственных (муниципальных) программ;
- недостаточная действенность системы государственного и муниципального финансового контроля и его ориентации на оценку эффективности бюджетных расходов;
- ограниченность применения оценки эффективности использования бюджетных средств и качества финансового менеджмента в секторе государственного управления;
- неразвитость институтов планирования государственных заказов и исполнения государственных контрактов;
- подмена ответственности государственного заказчика за конечные результаты закупки ответственностью исключительно за соблюдение формализованных правил отбора поставщика;
- значительная степень зависимости муниципальных образований от финансовой помощи из областного бюджета;
- наличие просроченной кредиторской задолженности бюджетов муниципальных образований;
- низкое качество управления муниципальными финансами;
- недостаточная открытость бюджетов, прозрачность и подотчетность деятельности участников сектора государственного управления, низкая степень вовлеченности гражданского общества в обсуждение целей и результатов использования бюджетных средств.
Кроме того, сформулированные на период до 2020 года цели и задачи социально-экономического развития региона требуют продолжения и углубления бюджетных реформ с переходом системы управления общественными финансами на качественно новый уровень.
Государственная программа ориентирована (через развитие правового регулирования и методического обеспечения) на обеспечение общих условий участникам бюджетного процесса Мурманской области для достижения приоритетов социально-экономического развития Мурманской области и повышения качества управления муниципальными финансами, а также на создание механизмов осуществления деятельности в этих условиях.
Мероприятия Государственной программы направлены прежде всего на обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы Мурманской области, повышение качества управления региональными финансами, а также на обеспечение равных условий для устойчивого исполнения расходных обязательств местных бюджетов и повышения качества управления муниципальными финансами, что в конечном итоге будет способствовать социально-экономическому развитию региона.
Для оценки степени достижения целей реализации Государственной программы предусмотрены шесть интегральных целевых показателей, характеризующих уровень ее развития:
1.Отношение дефицита областного бюджета к общему годовому объему доходов областного бюджета без учета объема безвозмездных поступлений в отчетном финансовом году, %.
2.Сохранение долгосрочного кредитного рейтинга Мурманской области по шкале международных рейтинговых агентств на позиции "Стабильный", да/нет.
3.Степень качества управления региональными финансами, присвоенная Мурманской области Министерством финансов Российской Федерации, группа.
4.Удельный вес расходов бюджета Мурманской области, формируемых в рамках государственных программ, в общем объеме расходов бюджета Мурманской области, %.
5.Количество муниципальных образований, в бюджетах которых доля межбюджетных трансфертов из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации превышает 70 процентов объема собственных доходов местных бюджетов, единиц.
6.Доля расходов местных бюджетов, формируемых в рамках муниципальных программ, %.
2.ПРИОРИТЕТЫ ГОСУДАРСТВЕННОЙ ПОЛИТИКИ В СФЕРЕ УПРАВЛЕНИЯ РЕГИОНАЛЬНЫМИ И МУНИЦИПАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ, ОПИСАНИЕ ОСНОВНЫХ ЦЕЛЕЙ И ЗАДАЧ ГОСУДАРСТВЕННОЙ ПРОГРАММЫ, ПРОГНОЗ РАЗВИТИЯ СФЕРЫ РЕАЛИЗАЦИИ ГОСУДАРСТВЕННОЙ ПРОГРАММЫ
Приоритеты государственной политики в сфере реализации Государственной программы определены в следующих стратегических документах:
Бюджетное послание Президента Российской Федерации о бюджетной политике в 2013 - 2015 годах;
Бюджетное послание Президента Российской Федерации о бюджетной политике в 2014 - 2016 годах;
Концепция долгосрочного социально-экономического развития Российской Федерации на период до 2020 года, утвержденная распоряжением Правительства Российской Федерации от 17.11.2008 N 1662-р;
Концепция создания и развития государственной интегрированной информационной системы управления общественными финансами "Электронный бюджет", утвержденная распоряжением Правительства Российской Федерации от 20.07.2011 N 1275-Р;
Концепция межбюджетных отношений и организации бюджетного процесса в субъектах Российской Федерации и муниципальных образованиях до 2013 года, утвержденная распоряжением Правительства Российской Федерации от 08.08.2009 N 1123-Р;
Государственная программа Российской Федерации "Создание условий для эффективного и ответственного управления региональными и муниципальными финансами, повышения устойчивости бюджетов субъектов Российской Федерации", утвержденная постановлением Правительства Российской Федерации от 15.04.2014 N 310;
Государственная программа Российской Федерации "Управление государственными финансами и регулирование финансовых рынков", утвержденная постановлением Правительства Российской Федерации от 15.04.2014 N 320;
Стратегия социально-экономического развития Мурманской области до 2020 года и на период до 2025 года, утвержденная постановлением Правительства Мурманской области от 25.12.2013 N 768-ПП/20;
Концепция бюджетного развития Мурманской области на 2013 - 2015 годы, утвержденная постановлением Правительства Мурманской области от 01.06.2012 N 256-ПП.
Государственная политика в сфере управления государственными финансами и создания условий для эффективного и ответственного управления муниципальными финансами в первую очередь направлена на сохранение социальной и финансовой стабильности в Мурманской области, создание условий для устойчивого социально-экономического развития региона, реализацию и развитие программно-целевого принципа управления государственными и муниципальными финансами, повышение эффективности бюджетных расходов и переориентацию бюджетных ассигнований в рамках существующих бюджетных ограничений на реализацию приоритетных направлений государственной политики, определенных в долгосрочной стратегии социально-экономического развития Мурманской области.
Целью Государственной программы является повышение сбалансированности и устойчивости бюджетной системы региона.
Для достижения целей Государственной программы следует обеспечить совершенствование механизмов, направленных на решение следующих задач:
1.Повышение качества бюджетного процесса в Мурманской области.
2.Обеспечение устойчивого исполнения местных бюджетов.
Достижение целей Государственной программы будет осуществляться путем решения задач в рамках следующих подпрограмм:
"Управление региональными финансами" (далее - Подпрограмма N 1);
"Создание условий для сбалансированного и устойчивого исполнения местных бюджетов, содействие повышению качества управления муниципальными финансами" (далее - Подпрограмма N 2).
Ожидаемыми конечными результатами реализации Государственной программы являются:
- создание стабильных финансовых условий для устойчивого экономического роста, повышения уровня и качества жизни населения региона;
- сохранение Мурманской областью долгосрочных кредитных рейтингов в иностранной и национальной валюте, прогноза рейтингов, присвоенных международным рейтинговым агентством;
- сохранение Мурманской областью степени качества управления региональными финансами, присвоенной Министерством финансов Российской Федерации по результатам оценки качества управления региональными финансами, не ниже достигнутого уровня;
- перевод большей части расходов консолидированного бюджета на принципы программно-целевого планирования, контроля и последующей оценки эффективности их использования;
- снижение зависимости местных бюджетов от межбюджетных трансфертов;
- рост качества управления муниципальными финансами.
В рамках реализации мероприятий Государственной программы к 2020 году Мурманская область должна достичь следующих результатов:
1. Снижение уровня отношения дефицита областного бюджета к общему годовому объему доходов областного бюджета без учета объема безвозмездных поступлений в отчетном финансовом году до 10 %.
2. Поддержание прогноза долгосрочных кредитных рейтингов Мурманской области по шкале международных рейтинговых агентств на уровне "Стабильный".
3.Поддержание надлежащей степени качества управления региональными финансами Мурманской области - II группа.
4.Сохранение доли бюджетных ассигнований областного бюджета, охваченных показателями, характеризующими цели и результаты их использования, на уровне не ниже 95 %.
5.Снижение количества муниципальных образований, в бюджетах которых доля межбюджетных трансфертов из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации превышает 70 % объема собственных доходов местных бюджетов, до 14.
6.Рост доли расходов местных бюджетов, формируемых в рамках муниципальных программ, до 90 %.
3.ПЕРЕЧЕНЬ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ГОСУДАРСТВЕННОЙ ПРОГРАММЫ
"УПРАВЛЕНИЕ РЕГИОНАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ, СОЗДАНИЕ УСЛОВИЙ
ДЛЯ ЭФФЕКТИВНОГО И ОТВЕТСТВЕННОГО УПРАВЛЕНИЯ
МУНИЦИПАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ"
Таблица N 1
| N п/п | Государственная программа, показатель | Ед. изм. | Значение показателя | Источник данных | Соисполнитель, ответственный за выполнение показателя | ||||||||||||||||
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | |||||||||||||
| факт | план | факт | план | факт | план | факт | план | факт | план | факт | план | факт | план | факт | план | факт | |||||
| Государственная программа "Управление региональными финансами, создание условий для эффективного и ответственного управления муниципальными финансами" | |||||||||||||||||||||
| I | Показатели целей государственной программы: | ||||||||||||||||||||
| 1.1 | Отношение дефицита областного бюджета к общему годовому объему доходов областного бюджета без учета объема безвозмездных поступлений в отчетном финансовом году | % | 12,49 | 14,91 | 11,97 | 15 | 15 | 15 | 10 | 10 | 10 | 10 | ИАС "Свод-КС" | Министерство финансов Мурманской области | |||||||
| 1.2 | Сохранение долгосрочного кредитного рейтинга Мурманской области по шкале международных рейтинговых агентств на позиции "Стабильный" | да - 1, нет - 0 | 1 | 1 | 0 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | сайт рейтингового агентства www.fitchratings.ru/ | Министерство финансов Мурманской области | |||||||
| 1.3 | Степень качества управления региональными финансами, присвоенная Мурманской области Министерством финансов Российской Федерации | группа | II | II | II | II | II | II | II | II | II | II | сайт Министерства финансов РФ http://www.minfin.ru/ru/ | Министерство финансов Мурманской области | |||||||
| 1.4 | Удельный вес расходов бюджета Мурманской области, формируемых в рамках государственных программ, в общем объеме расходов бюджета Мурманской области | % | 98,3 | 98,2 | 97,5 | 95 | 95 | 95 | 95 | 95 | 95 | 95 | ИАС "Свод-КС" | Министерство финансов Мурманской области | |||||||
| 1.5 | Количество муниципальных образований, в бюджетах которых доля межбюджетных трансфертов из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации превышает 70 процентов объема собственных доходов местных бюджетов | ед. | 19 | 17 | 17 | 17 | 18 | 18 | 17 | 16 | 15 | 14 | отчеты об исполнении местных бюджетов | Министерство финансов Мурманской области | |||||||
| 1.6 | Доля расходов местных бюджетов, формируемых в рамках муниципальных программ | % | 59,9 | 59,4 | 76,8 | 80 | 82 | 84 | 86 | 88 | 89 | 90 | отчеты об исполнении местных бюджетов | Министерство финансов Мурманской области | |||||||
| II | Показатели задач государственной программы (целей подпрограмм): | ||||||||||||||||||||
| 2.1. | Подпрограмма N 1 "Управление региональными финансами" | ||||||||||||||||||||
| 2.1.1 | Отношение государственного долга (за вычетом выданных гарантий и полученных бюджетных кредитов) Мурманской области к доходам бюджета без учета объема безвозмездных поступлений | % | 26,9 | 37,7 | 36,9 | 60,0 | 80,0 | 80,0 | 50,0 | 50,0 | 50,0 | 50,0 | ИАС "Свод-КС" | Министерство финансов Мурманской области | |||||||
| 2.1.2 | Отношение объема бюджетных ассигнований, предусмотренных (исполненных) в консолидированном бюджете Мурманской области на поэтапное повышение оплаты труда отдельных категорий работников бюджетной сферы, к объему бюджетных ассигнований, рассчитанных исходя из темпов роста заработной платы определенных категорий работников, установленных в дорожных картах | % | х | 100 | 111 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | ИАС "Свод-КС" | Министерство финансов Мурманской области | |||||||
| 2.1.3 | Доля главных администраторов средств областного бюджета, имеющих итоговую оценку качества финансового менеджмента более 80 баллов | % | 51,5 | 52 | 73,5 | 75,0 | 75,0 | 78,0 | 80,0 | 85,0 | 95,0 | 100,0 | рейтинг Министерства финансов Мурманской области | Министерство финансов Мурманской области | |||||||
| 2.1.4 | Отношение объема просроченной кредиторской задолженности областного бюджета и государственных областных учреждений к объему расходов областного бюджета | % | 0,0002 | 0,0001 | 0,0036 | 0,0001 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | ИАС "Свод-КС" | Министерство финансов Мурманской области | |||||||
| 2.1.5 | Позиция Мурманской области в рейтинге субъектов Российской Федерации по уровню открытости бюджетных данных | место по РФ | х | х | 2 | 10 | 9 | 8 | 7 | 6 | 5 | 5 | данные оценки опубликованные на сайте http://gosman.ru/ | Министерство финансов Мурманской области | |||||||
| 2.2 | Подпрограмма N 2 "Создание условий для сбалансированного и устойчивого исполнения местных бюджетов, содействие повышению качества управления муниципальными финансами" | ||||||||||||||||||||
| 2.2.1 | Степень сокращения дифференциации муниципальных районов (городских округов) по уровню бюджетной обеспеченности | раз | 2 | 2,2 | 2,2 | 2,3 | 2,4 | 2,5 | 2,6 | 2,7 | 2,8 | 2,9 | отчеты об исполнении местных бюджетов | Министерство финансов Мурманской области | |||||||
| 2.2.2 | Количество муниципальных образований, имеющих высокое и надлежащее качество управления муниципальными финансами | ед. | 16 | 14 | 12 | 14 | 14 | 14 | 14 | 15 | 15 | 15 | отчеты об исполнении местных бюджетов | Министерство финансов Мурманской области | |||||||
| 2.2.3 | Доля просроченной кредиторской задолженности в расходах местных бюджетов (за исключением расходов, осуществляемых за счет субвенций) | % | 2,1 | 1,9 | 1,7 | 1,6 | 1,5 | 1 | 0,8 | 0,6 | 0,5 | 0,4 | отчеты об исполнении местных бюджетов | Министерство финансов Мурманской области | |||||||
4.ПЕРЕЧЕНЬ И КРАТКОЕ ОПИСАНИЕ ПОДПРОГРАММ
Система управления общественными финансами в Мурманской области предполагает эффективное и ответственное регулирование региональных (государственных) финансов и развитие системы межбюджетных отношений, предусматривающей создание соответствующих условий финансовым органам муниципальных образований. Реализация данных направлений создала предпосылки для формирования соответствующих подпрограмм Государственной программы.
Достижение целей и решение задач Государственной программы будет осуществляться путем реализации следующих подпрограмм:
1.Управление региональными финансами.
2.Создание условий для сбалансированного и устойчивого исполнения местных бюджетов, содействие повышению качества управления муниципальными финансами.
Подпрограмма N 1
"Управление региональными финансами"
Реализация Подпрограммы N 1 направлена на повышение качества бюджетного процесса в Мурманской области.
Для достижения указанной цели Подпрограммы N 1 следует обеспечить решение следующих задач:
1.Совершенствование бюджетного процесса в Мурманской области и нормативно-правового регулирования в бюджетно-финансовой сфере, повышение прозрачности бюджетов и открытости бюджетного процесса.
2.Эффективное управление государственным долгом и государственными финансовыми активами Мурманской области.
3.Развитие информационной системы управления государственными финансами.
4.Развитие системы государственного финансового контроля и надзора.
5.Повышение эффективности, результативности использования бюджетных средств при осуществлении закупок.
Решение поставленных задач Подпрограммы 1 обеспечивается выполнением следующих основных мероприятий:
1) Нормативно-методическое обеспечение и организация бюджетного процесса в Мурманской области.
Мероприятие предполагает разработку и реализацию единой государственной бюджетно-финансовой политики на территории Мурманской области, методологическое обеспечение бюджетного процесса Мурманской области за счет разработки, актуализации и/или приведения в соответствие с федеральным законодательством нормативных правовых актов Мурманской области в бюджетно-финансовой сфере, разработку проекта областного бюджета и организацию его исполнения, составление отчетов об исполнении областного бюджета и консолидированного бюджета Мурманской области, координацию субъектов бюджетного планирования на всех этапах бюджетного процесса, повышение квалификации сотрудников бюджетно-финансовой сферы.
Важнейшим документом государственной политики в бюджетно-финансовой сфере в рамках мероприятия, станет разработка бюджетного прогноза Мурманской области на долгосрочный период (далее - Бюджетный прогноз), который позволит повысить обоснованность принимаемых решений, давая возможность всесторонне оценить их отдаленные последствия. Этот аналитический документ на срок от 12 лет будет содержать:
- основные параметры областного бюджета;
- основные положения бюджетной, долговой и налоговой политики Мурманской области в долгосрочном периоде;
- предельные объемы ("потолки") расходов на реализацию государственных программ Мурманской области;
- условия и параметры, характеризующие риски для областного бюджета, формирование и обоснование мер по их предотвращению (минимизации).
Необходимость безусловного выполнения действующих расходных обязательств в условиях сложившегося дефицита областного бюджета и объема государственного долга, ожидаемого сокращения объемов финансовой помощи из федерального бюджета в рамках проводимой на федеральном уровне политики оптимизации межбюджетных отношений с субъектами Российской Федерации, внедрения принципов прозрачности и подотчетности использования бюджетных средств при реализации приоритетов и целей социально-экономического развития Мурманской области создала предпосылки для разработки комплексной программы Мурманской области "Повышение эффективности управления государственными финансами Мурманской области на период до 2020 года" (далее - Программа повышения эффективности бюджетных расходов).
Реализация целей и решение поставленных задач Программы повышения эффективности бюджетных расходов будут обеспечиваться за счет мероприятий, направленных на повышение эффективности бюджетных расходов в рамках государственных программ Мурманской области. К вышеуказанным мероприятиям относятся:
- автоматизация информационных и управленческих процессов;
- лицензионное обеспечение программных продуктов;
- профессиональная подготовка, переподготовка и повышение квалификации государственных гражданских служащих Мурманской области в сфере повышения эффективности бюджетных расходов;
- участие в обеспечении профессиональной подготовки, переподготовки и повышении квалификации муниципальных служащих в сфере повышения эффективности бюджетных расходов;
- публикация актуальной информации о бюджетной системе Мурманской области, в том числе в доступной для граждан форме;
- иные мероприятия в сфере инновационной деятельности органов государственной власти Мурманской области.
Мероприятия государственных программ Мурманской области, включенные в Программу повышения эффективности бюджетных расходов, с соответствующими объемами финансового обеспечения отображаются в планах реализации соответствующих государственных программ. Мероприятия, планируемые к исполнению за счет субсидии из федерального бюджета на реализацию региональных программ повышения эффективности бюджетных расходов, носят прогнозный характер.
2) Повышение прозрачности бюджетов и открытости бюджетного процесса, публикация актуальной информации о бюджетной системе Мурманской области, в том числе в доступной для граждан форме.
Мероприятие предполагает комплекс мер по повышению открытости, прозрачности и доступности деятельности исполнительных органов государственной власти Мурманской области в бюджетно-финансовой сфере, направленных на обеспечение граждан и организаций информацией о прошлой, текущей и планируемой деятельности органов государственной власти Мурманской области в сфере управления общественными финансами и сведениями о формировании и исполнении областного бюджета, а также на повышение вовлеченности граждан и организаций в управление общественными финансами.
Важность деятельности по повышению прозрачности бюджетов и бюджетного процесса обозначена в пункте 9 Бюджетного послания Президента Российской Федерации Федеральному Собранию от 13.06.2013 "О бюджетной политике в 2014 - 2016 годах".
В ходе реализации основного мероприятия планируется:
- размещение на официальном сайте Министерства финансов Мурманской области актуальной информации о бюджетной системе Мурманской области;
- наполнение и поддержание в актуальном состоянии единого портала бюджетной системы Мурманской области "Бюджет для всех" http://b4u.gov-murman.ru/;
- регулярная публикация полиграфического аналога информационного ресурса "Бюджет для всех" - брошюры "Бюджетный гид";
- организация и проведение публичных конкурсных мероприятий по обеспечению полного и доступного информирования граждан о бюджетной системе Мурманской области.
3) Управление государственным долгом Мурманской области.
В условиях значительного роста долговых обязательств необходимо стремиться к соблюдению ограничительных мер в целях сдерживания роста государственного долга, таких как:
- предельный объем расходов на обслуживание государственного долга утверждать в объеме не выше 5 % от суммы расходов областного бюджета, за исключением суммы расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из федерального бюджета;
- предельный объем государственного долга без учета задолженности по выданным гарантиям и полученным бюджетным кредитам утверждать на уровне, не превышающем 50 % от общего годового объема доходов без учета безвозмездных поступлений;
- утверждать дефицит бюджета ниже предельно допустимого бюджетным законодательством Российской Федерации уровня;
- долговая нагрузка на бюджет по ежегодному погашению долговых обязательств на уровне 10 - 15 % от суммарного объема налоговых и неналоговых доходов и дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности.
Реализация указанного мероприятия предполагает выполнение комплекса мер по оптимизации условий и структуры государственных заимствований и обеспечение долговых обязательств, принятых Мурманской областью, в том числе:
- организацию взаимодействия с Министерством финансов Российской Федерации и Управлением Федерального казначейства по Мурманской области по привлечению бюджетных кредитов;
- заключение государственных контрактов с кредитными организациями, отобранными в результате проведения аукционов, на оказание услуг по предоставлению Мурманской области кредитных средств на максимально выгодных для региона условиях;
- эффективное использование временно свободных остатков средств на счетах областных бюджетных и автономных учреждений для покрытия временного недостатка денежных средств, необходимых для финансирования очередных расходов областного бюджета;
- расчет объема бюджетных ассигнований на уплату процентов за пользование бюджетными кредитами, привлеченными из федерального бюджета, и/или кредитами, привлеченными в кредитных организациях, своевременное перечисление процентов и возврат бюджетных кредитов в соответствии с графиками и условиями, установленными соглашениями и кредитными договорами.
4) Организация работы по присвоению Мурманской области и ее долговым обязательствам международных и национальных кредитных рейтингов и их поддержанию.
Мероприятие предполагает заключение государственного контракта с международным рейтинговым агентством по оказанию услуг по присвоению Мурманской области и ее долговым обязательствам международных и национальных кредитных рейтингов и их поддержанию.
Кредитные рейтинги, присвоенные Мурманской области международным рейтинговым агентством, представляют собой мнение агентства об относительной способности области выполнять свои финансовые обязательства, такие как выплата процентов, погашение основной суммы долга и выполнение контрагентских обязательств, и могут использоваться инвесторами для оценки возвратности вложенных ими средств. Поддержание хороших бюджетных показателей региона и сохранение приемлемого показателя обеспеченности государственного долга в среднесрочной перспективе являются позитивными для рейтинга и способствуют повышению доверия инвесторов и инвестиционной привлекательности Мурманской области.
5) Сопровождение и развитие информационно-технологической инфраструктуры в сфере управления общественными финансами.
Мероприятие включает в себя комплекс мер, направленных на повышение качества финансового менеджмента организаций сектора государственного управления за счет формирования единого информационного пространства и применения информационных и телекоммуникационных технологий в сфере управления общественными финансами.
В ходе реализации данного мероприятия планируются:
- проектирование структуры виртуальных веб-серверов, виртуализация текущих физических серверов, на которых установлены бюджетные информационные системы, дальнейшая балансировка нагрузки и повышение степени доступности серверов в локальной сети Правительства Мурманской области, в демилитаризованном сегменте и в сети Интернет;
- интеграция процессов прогнозирования, планирования и исполнения консолидированного бюджета в рамках единого комплекса информационных систем;
- сопровождение и управление контентом официальной страницы Министерства финансов Мурманской области в составе портальной системы Правительства Мурманской области (поддержание в актуальном состоянии);
- создание централизованного хранилища баз данных региональных информационных систем;
- создание системы централизованного архивирования баз данных региональных систем и прочих данных в соответствии со служебной необходимостью;
- оптимизация процессов управления общественными финансами за счет упрощения отдельных процедур в рамках единого комплекса автоматизированных информационных систем.
6) Сопровождение и развитие информационно-портальных решений в сфере общественных финансов.
Мероприятие включает в себя комплекс мер, направленных на обеспечение открытости, подотчетности деятельности органов государственной власти Мурманской области и органов местного самоуправления за счет формирования единого информационного пространства и применения информационных и телекоммуникационных технологий в сфере управления общественными финансами и публикации срезов данных в формате открытых данных (доступном для использования в информационных системах виде).
В ходе реализации данного мероприятия планируются:
- оптимизация процессов управления общественными финансами за счет упрощения отдельных процедур в рамках единого комплекса автоматизированных информационных систем;
- обеспечение единой информационной базы для функционирования сторонних публичных интерактивных интернет-ресурсов (порталов и сервисов), ориентированных на обеспечение прозрачности и публичности информации о деятельности органов государственной власти и органов местного самоуправления Мурманской области в сфере управления общественными финансами;
- разработка, расширение функционала портальной системы "Бюджет для всех" и ее интеграция с существующими информационными системами органов государственной власти Мурманской области и органов местного самоуправления, а также обеспечение возможности разграниченного в соответствии с политикой безопасности доступа;
- автоматическое формирование файлов, выгрузок по имеющимся в базах данных эксплуатируемых комплексов в Министерстве финансов Мурманской области в формате открытых данных и публикация их на доступных сетевых ресурсах.
7) Организация и осуществление контроля и надзора в бюджетно-финансовой сфере.
Мероприятие предполагает комплекс мер по осуществлению внутреннего государственного финансового контроля, контроля и надзора в бюджетно-финансовой сфере и сфере закупок.
Мероприятие направлено на соблюдение экономической обоснованности использования государственных финансовых средств, соблюдение финансовой дисциплины и увеличение экономии бюджетных средств вследствие сокращения неэффективных расходов областного бюджета, а также на повышение эффективности, результативности осуществления закупок товаров, работ и услуг, предотвращение коррупции и других злоупотреблений в сфере закупок.
Мероприятие осуществляется с использованием автоматизированных информационных систем (программных комплексов) исполнительных органов государственной власти Мурманской области по управлению общественными финансами и развитию системы государственных закупок Мурманской области.
В рамках реализации мероприятия планируется:
- проведение проверок деятельности исполнительных органов государственной власти Мурманской области, подведомственных им организаций по исполнению федеральных законов, правовых актов Президента Российской Федерации, Правительства Российской Федерации, федеральных органов государственной власти, законов Мурманской области, правовых актов Губернатора и Правительства Мурманской области, прямых поручений Президента Российской Федерации, Правительства Российской Федерации, Губернатора и Правительства Мурманской области;
- организация и осуществление мониторинга эффективности организации деятельности органов местного самоуправления Мурманской области по исполнению ими федеральных законов, правовых актов Президента Российской Федерации, Правительства Российской Федерации, федеральных органов государственной власти, законов Мурманской области, правовых актов Губернатора Мурманской области и Правительства Мурманской области;
- проведение плановых и внеплановых проверок соблюдения законодательства в сфере закупок для обеспечения государственных и муниципальных нужд Мурманской области;
- рассмотрение жалоб участников закупок на действия (бездействие) заказчика, уполномоченного органа, уполномоченного учреждения, специализированной организации или комиссии по осуществлению закупок, ее членов, должностных лиц контрактной службы, контрактного управляющего, за исключением жалоб на нарушение требований законодательства в сфере закупок при проведении открытого аукциона в электронной форме;
- рассмотрение обращений о согласовании возможности заключения государственного контракта с единственным поставщиком (исполнителем, подрядчиком), проведение экспертизы направляемых документов и их проверка на соответствие законодательству в сфере закупок, принятие решений о согласовании или об отказе в согласовании возможности заключения контракта с единственным поставщиком (исполнителем, подрядчиком);
- осуществление последующего внутреннего государственного финансового контроля за использованием средств областного бюджета, а также межбюджетных трансфертов и бюджетных кредитов, предоставляемых другому бюджету бюджетной системы Российской Федерации; за соблюдением бюджетного законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов, регулирующих бюджетные правоотношения; за полнотой и достоверностью отчетности о реализации государственных программ, в том числе отчетности об исполнении государственных заданий;
- проведение проверок использования средств областного бюджета главными распорядителями, распорядителями и получателями средств областного бюджета;
- проведение проверок использования средств межбюджетных трансфертов, выделенных из областного бюджета бюджетам муниципальных образований Мурманской области;
- проведение проверок соблюдения требований бюджетного законодательства Российской Федерации, нормативных правовых актов Мурманской области, а также условий выделения, получения, целевого использования и возврата бюджетных средств получателями бюджетных кредитов, бюджетных инвестиций и государственных гарантий Мурманской области.
8) Ведение административного производства по делам об административных правонарушениях в бюджетной сфере и сфере закупок.
Мероприятие направлено на предупреждение совершения новых правонарушений в бюджетной сфере и сфере закупок правонарушителями и иными лицами, сокращение общего числа правонарушений в указанной сфере.
В рамках реализации мероприятия планируется:
- возбуждение административного производства, проведение административного расследования по выявленным нарушениям законодательства в сфере закупок, составление протоколов, рассмотрение дел об административных правонарушениях и принятие мер по их предотвращению в рамках полномочий, установленных Кодексом Российской Федерации об административных правонарушениях;
- осуществление в рамках своих бюджетных полномочий производства по делам об административных правонарушениях по итогам проведения мероприятий последующего внутреннего финансового контроля.
9) Развитие системы государственных закупок Мурманской области.
Мероприятие предполагает комплекс мер, направленных на обеспечение государственных нужд Мурманской области с учетом повышения эффективности, результативности осуществления закупок товаров, работ, услуг, методологическое сопровождение деятельности заказчиков, осуществляющих закупки для обеспечения нужд Мурманской области, обеспечение гласности и прозрачности осуществления таких закупок, предотвращение коррупции и других злоупотреблений в сфере закупок товаров, работ, услуг для государственных нужд Мурманской области.
С 1 января 2014 года развитие системы государственных закупок Мурманской области осуществляется в рамках Федерального закона от 05.04.2013 N 44-ФЗ "О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд". Методическое и организационное обеспечение существующей системы осуществления государственных закупок, в том числе организацию прогнозирования и планирования закупок, оптимизацию деятельности заказчиков путем совершенствования организации проведения закупок, обеспечение единого информационного пространства для заказчиков области в сфере закупок, координацию деятельности заказчиков в рамках функционирования контрактной системы в сфере закупок и иные функции, связанные с обеспечением проведения конкурентных процедур (конкурсы, аукционы), осуществляет Комитет государственных закупок Мурманской области. Мероприятием предусмотрена работа в части внедрения и применения контрактной системы в Мурманской области.
В ходе реализации мероприятия планируется:
- обеспечить проведение обучающих семинаров для заказчиков Мурманской области по вопросам осуществления закупок;
- обеспечить подготовку нормативных правовых актов Мурманской области в сфере закупок для обеспечения государственных нужд области и нужд областных бюджетных учреждений;
- обеспечить заказчиков Мурманской области типовыми формами документов, методическими рекомендациями, необходимыми для функционирования контрактной системы в сфере закупок;
- обеспечить единый подход к организации закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных нужд Мурманской области.
10) Обеспечение единого информационного пространства для заказчиков в сфере закупок.
Мероприятие предполагает комплекс мер, направленных на создание и развитие интегрированной информационной системы управления закупками, обеспечение законных прав и интересов участников закупок и экономических интересов Мурманской области.
В ходе реализации мероприятия планируется:
- обеспечить консолидацию заказчиков Мурманской области;
- усилить взаимосвязь бюджетного процесса и процедур планирования, осуществления закупок и исполнения контрактов, заключаемых по итогам проведения закупок;
- автоматизировать процессы планирования, подготовки, получения, анализа, хранения, обработки, контроля и предоставления информации, касающейся подготовки и осуществления государственных закупок способами, определенными Федеральным законом от 05.04.2013 N 44-ФЗ "О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд";
- обеспечить формирование отчетных форм в утвержденных форматах с использованием web-технологий, средств ЭЦП и шифрования;
- обеспечить доступ к открытой информации по размещению закупок.
Подпрограмма N 1 ориентирована на достижение следующих конечных результатов:
1.Обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы Мурманской области за счет интеграции стратегического и бюджетного планирования, создания инструментов долгосрочного финансового планирования.
2.Повышение уровня бюджетной дисциплины и качества управления средствами областного бюджета главными администраторами средств областного бюджета.
3.Качественная организация планирования и исполнения областного бюджета, ведения бюджетного учета, формирования бюджетной отчетности и сводной бухгалтерской отчетности учреждений.
4.Сохранение экономически обоснованных объема и структуры государственного долга Мурманской области.
5.Обеспечение открытости бюджетов, прозрачности и подотчетности деятельности участников сектора государственного управления. Высокая степень вовлеченности гражданского общества в обсуждение целей и результатов использования бюджетных средств.
Подпрограмма N 2
"Создание условий для сбалансированного и устойчивого
исполнения местных бюджетов, содействие повышению качества
управления муниципальными финансами"
Реализация Подпрограммы N 2 направлена на обеспечение устойчивого исполнения местных бюджетов:
Для достижения указанных целей Подпрограммы N 2 следует обеспечить решение следующих задач:
1.Совершенствование механизмов предоставления межбюджетных трансфертов.
2.Повышение качества управления муниципальными финансами.
Решение поставленных задач Подпрограммы N 2 обеспечивается выполнением ее основных мероприятий:
1) Анализ действующих механизмов предоставления межбюджетных трансфертов.
Мероприятие предусматривает проведение на регулярной основе работы по анализу действующих механизмов предоставления межбюджетных трансфертов с точки зрения их результативности, наличия нормативных правовых актов и методик, устанавливающих порядок расчета распределения финансовой помощи и оценки результативности, совершенствованию нормативно-правового регулирования в сфере механизма предоставления межбюджетных трансфертов, в том числе с учетом предложений муниципальных образований.
Результатом выполнения мероприятия является возможность оптимизировать количество субсидий, выделяемых местным бюджетам из областного бюджета, с целью их консолидации для реализации приоритетных направлений деятельности органов местного самоуправления муниципальных образований и увеличить долю необусловленных межбюджетных трансфертов.
2) Совершенствование нормативно-правового обеспечения предоставления межбюджетных трансфертов из областного бюджета.
В целях совершенствования нормативно-правового регулирования в сфере межбюджетных отношений вносятся изменения в Закон Мурманской области "О межбюджетных отношениях в Мурманской области", данная мера позволяет обеспечить стабильность объемов фондов финансовой поддержки муниципальных образований.
Кроме того, в рамках данного основного мероприятия подготавливается нормативный правовой акт об утверждении на срок не менее трех лет перечня расходных обязательств муниципальных образований, возникающих при выполнении полномочий органов местного самоуправления по вопросам местного значения, в целях софинансирования которых предоставляются субсидии из областного бюджета, целевых показателей результативности предоставления субсидий и их значений.
3) Выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований.
Мероприятие предполагает осуществление комплекса мер по расчету распределения и предоставлению дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований, субвенций на исполнение полномочий по расчету и предоставлению дотаций поселениям, субсидий на формирование районных фондов финансовой поддержки из областного бюджета в местные бюджеты.
Мероприятием предусматриваются:
- использование сверенных с муниципальными образованиями показателей для проведения расчетов распределения межбюджетных трансфертов, направленных на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований;
- утверждение форм заявок и порядка рассмотрения в Министерстве финансов Мурманской области заявок муниципальных образований на перечисление межбюджетных трансфертов, направленных на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований. Рассмотрение заявок осуществляется на основании показателей паспорта муниципального образования об исполнении местного бюджета, форма которого доводится до муниципальных образований;
- перечисление бюджетам закрытых административно-территориальных образований (далее - ЗАТО) межбюджетных трансфертов, предоставляемых из федерального бюджета. Дотации направляются на дополнительные расходы бюджетов ЗАТО, связанные с режимом безопасного функционирования ЗАТО и потерей доходов в связи с ограничением права ведения хозяйственной и предпринимательской деятельности, владения, пользования и распоряжения природными ресурсами, недвижимым имуществом, а также с развитием и поддержкой социальной и инженерной инфраструктуры.
Мероприятие позволяет создать условия для устойчивого исполнения местных бюджетов муниципальных образований в результате обеспечения минимально гарантированного уровня бюджетной обеспеченности муниципальных образований.
4) Поддержка мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов.
Мероприятие предполагает осуществление комплекса мер по анализу и выявлению причин возникновения несбалансированности местных бюджетов, разработку рекомендаций органам местного самоуправления, направленных на обеспечение устойчивости местных бюджетов.
Важным инструментом обеспечения текущей сбалансированности местных бюджетов является предоставление дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов, которая распределяется по муниципальным образованиям в соответствии с порядками, представленными в приложениях N 1 и 2 к Государственной программе.
В рамках мероприятия будет ежегодно учитываться потребность на реализацию указов Президента Российской Федерации по повышению оплаты труда работникам бюджетной сферы, включая дополнительное распределение средств из федерального бюджета на реализацию указов Президента Российской Федерации на частичную компенсацию дополнительных расходов на повышение оплаты труда работников бюджетной сферы.
Мероприятие способствует обеспечению финансирования первоочередных расходных обязательств муниципальных образований, созданию условий для снижения уровня просроченной кредиторской задолженности по исполнению обязательств местных бюджетов муниципальных образований, недопущению возникновения просроченной кредиторской задолженности по оплате труда за счет местных бюджетов, снижению долговой нагрузки на местные бюджеты.
5) Содействие реализации муниципальных программ повышения эффективности бюджетных расходов и поддержка местных инициатив.
В целях внедрения на муниципальном уровне передовых методов управления общественными финансами предусматривается предоставление из областного бюджета местным бюджетам субсидий на реализацию муниципальных программ повышения эффективности бюджетных расходов.
Предоставление субсидий осуществляется в соответствии с Правилами предоставления и распределения субсидий из областного бюджета местным бюджетам на реализацию муниципальных программ повышения эффективности бюджетных расходов (приложения N 3 и 4 к Государственной программе). Ежегодно отбираются не более 10 муниципальных образований, достигших наилучших результатов в сфере повышения эффективности бюджетных расходов и выполнивших условия предоставления субсидий. В основе распределения субсидий между муниципальными образованиями лежит оценка уровня и динамики достигнутых результатов в сфере повышения эффективности бюджетных расходов.
С целью привлечения отстающих муниципальных образований к реформированию бюджетного процесса в порядке распределения субсидий предусмотрена общая балльная оценка достигнутых результатов в сфере повышения эффективности бюджетных расходов исходя из фактически достигнутых результатов и динамики данных показателей на отчетную дату. Предусмотренные принципы отбора и предоставления субсидий позволяют стимулировать реализацию программ повышения эффективности бюджетных расходов как лидирующих, так и отстающих в части реформирования общественных финансов муниципальных образований и вовлечь муниципальные образования в процесс повышения эффективности бюджетных расходов.
Предполагаются разработка проекта поддержки местных инициатив и выделение на конкурсной основе из областного бюджета средств на софинансирование расходных обязательств муниципальных образований, возникающих при выполнении полномочий органов местного самоуправления по реализации мероприятий по развитию, ремонту и реконструкции общественной инфраструктуры муниципальных образований. Целью проекта является содействие населению в непосредственном осуществлении местного самоуправления.
6) Проведение мониторинга и оценки качества организации и осуществления бюджетного процесса в муниципальных образованиях.
Для создания стимулов к улучшению качества управления бюджетным процессом в муниципальных образованиях на базе повышения эффективности использования бюджетных средств и внедрения передовых технологий управления бюджетным процессом сформирована система оценки качества управления бюджетным процессом в муниципальных образованиях. Показатели оценки содержат индикаторы использования в бюджетном процессе передовых инструментов и процедур, открытости бюджетного процесса, качества управления муниципальным долгом, соблюдения норм бюджетного законодательства и т.п.
На основании оценки ежегодно формируется рейтинг муниципальных образований, в котором в зависимости от полученной оценки муниципальные образования разделяются на 3 группы по степени качества управления муниципальными финансами. Результаты рейтинга качества организации бюджетного процесса размещаются на сайте Министерства финансов Мурманской области в сети Интернет.
Порядок проведения мониторинга и оценки качества организации и осуществления бюджетного процесса в муниципальных образованиях утвержден постановлением Правительства Мурманской области от 28.04.2011 N 217-ПП.
Оценка качества управления бюджетным процессом в муниципальных образованиях является нефинансовым инструментом мотивации органов местного самоуправления к повышению эффективности управления муниципальными образованиями. В рамках указанной оценки особое внимание будет уделено открытости и прозрачности информации об утвержденных местных бюджетах, отчетов об их исполнении, а также доступности иных сведений о бюджетах.
Подпрограмма N 2 ориентирована на достижение следующих конечных результатов:
1.Снижение рисков несбалансированности местных бюджетов.
2.Повышение эффективности предоставления межбюджетных трансфертов.
3.Создание условий для устойчивого исполнения местных бюджетов.
4.Снижение уровня просроченной кредиторской задолженности.
5.Создание условий для повышения качества управления муниципальными финансами.
5.СВЕДЕНИЯ ОБ ОБЪЕМАХ ФИНАНСИРОВАНИЯ ГОСУДАРСТВЕННОЙ ПРОГРАММЫ
Объем и структура расходов областного бюджета, предусмотренных на финансовое обеспечение Государственной программы на 2014 год и на плановый период 2015 и 2016 годов, сформированы путем уточнения с учетом прогнозов социально-экономического развития региона, а также мероприятий "длящегося" характера, решение о выделении бюджетных ассигнований на которые закреплено Законом Мурманской области "Об областном бюджете Мурманской области на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов", "базовых" объемов бюджетных ассигнований на 2014 - 2015 годы, утвержденных Законом Мурманской области "Об областном бюджете Мурманской области на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов", а также "базового" объема бюджетных ассигнований на 2016 год.
На 2017 - 2020 годы объемы бюджетных ассигнований определены исходя из необходимости финансового обеспечения "длящихся" расходных обязательств, с применением индексов, предусмотренных прогнозом долгосрочного социально-экономического развития Российской Федерации на период до 2030 года.
Бюджетные ассигнования, связанные с обслуживанием государственного долга Мурманской области, определены исходя из прогнозного объема заимствований.
Распределение бюджетных ассигнований по годам реализации государственной программы отражено в таблице N 2.
Таблица N 2
| Объемы финансирования государственной программы, тыс. рублей | |||||||||||
| Всего | ОБ | ФБ | МБ | ВБС | |||||||
| План | Факт | План | Факт | План | Факт | План | Факт | План | Факт | ||
| Государственная программа "Управление региональными финансами, создание условий для эффективного и ответственного управления муниципальными финансами" | Всего | 30172858,5 | 20649903,0 | 9522955,5 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2014 | 4785735,2 | 3117262,2 | 1668473,0 | 0,0 | 0,0 | ||||||
| 2015 | 5413716,5 | 3740805,4 | 1672911,1 | 0,0 | 0,0 | ||||||
| 2016 | 4338174,8 | 3118207,7 | 1219967,1 | 0,0 | 0,0 | ||||||
| 2017 | 3895886,1 | 2609797,8 | 1286088,3 | 0,0 | 0,0 | ||||||
| 2018 | 3872750,7 | 2647578,7 | 1225172,0 | 0,0 | 0,0 | ||||||
| 2019 | 3912420,8 | 2687248,8 | 1225172,0 | 0,0 | 0,0 | ||||||
| 2020 | 3954174,3 | 2729002,3 | 1225172,0 | 0,0 | 0,0 | ||||||
| Министерство финансов Мурманской области | Всего | 29760257,8 | 20237302,3 | 9522955,5 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2014 | 4731317,2 | 3062844,2 | 1668473,0 | 0,0 | 0,0 | ||||||
| 2015 | 5354019,4 | 3681108,3 | 1672911,1 | 0,0 | 0,0 | ||||||
| 2016 | 4278477,7 | 3058510,6 | 1219967,1 | 0,0 | 0,0 | ||||||
| 2017 | 3836189,0 | 2550100,7 | 1286088,3 | 0,0 | 0,0 | ||||||
| 2018 | 3813053,6 | 2587881,6 | 1225172,0 | 0,0 | 0,0 | ||||||
| 2019 | 3852723,7 | 2627551,7 | 1225172,0 | 0,0 | 0,0 | ||||||
| 2020 | 3894477,2 | 2669305,2 | 1225172,0 | 0,0 | 0,0 | ||||||
| Комитет государственного и финансового контроля Мурманской области | Всего | 157099,5 | 157099,5 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2014 | 21695,1 | 21695,1 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | ||||||
| 2015 | 22567,4 | 22567,4 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | ||||||
| 2016 | 22567,4 | 22567,4 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | ||||||
| 2017 | 22567,4 | 22567,4 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | ||||||
| 2018 | 22567,4 | 22567,4 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | ||||||
| 2019 | 22567,4 | 22567,4 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | ||||||
| 2020 | 22567,4 | 22567,4 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | ||||||
| Комитет государственных закупок Мурманской области | Всего | 255501,1 | 255501,1 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2014 | 32722,9 | 32722,9 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | ||||||
| 2015 | 37129,7 | 37129,7 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | ||||||
| 2016 | 37129,7 | 37129,7 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | ||||||
| 2017 | 37129,7 | 37129,7 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | ||||||
| 2018 | 37129,7 | 37129,7 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | ||||||
| 2019 | 37129,7 | 37129,7 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | ||||||
| 2020 | 37129,7 | 37129,7 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | ||||||
| Подпрограмма 1 "Управление региональными финансами" | Всего | 8242621,4 | 8242621,4 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2014 | 1143769,4 | 1143769,4 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | ||||||
| 2015 | 1766292,6 | 1766292,6 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | ||||||
| 2016 | 1350024,6 | 1350024,6 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | ||||||
| 2017 | 937024,6 | 937024,6 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | ||||||
| 2018 | 974805,5 | 974805,5 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | ||||||
| 2019 | 1014475,6 | 1014475,6 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | ||||||
| 2020 | 1056229,1 | 1056229,1 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | ||||||
| Подпрограмма 2 "Создание условий для сбалансированного и устойчивого исполнения местных бюджетов, содействие повышению качества управления муниципальными финансами" | Всего | 21930237,1 | 12407281,6 | 9522955,5 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2014 | 3641965,9 | 1973492,9 | 1668473,0 | 0,0 | 0,0 | ||||||
| 2015 | 3647423,9 | 1974512,8 | 1672911,1 | 0,0 | 0,0 | ||||||
| 2016 | 2988150,2 | 1768183,1 | 1219967,1 | 0,0 | 0,0 | ||||||
| 2017 | 2958861,5 | 1672773,2 | 1286088,3 | 0,0 | 0,0 | ||||||
| 2018 | 2897945,2 | 1672773,2 | 1225172,0 | 0,0 | 0,0 | ||||||
| 2019 | 2897945,2 | 1672773,2 | 1225172,0 | 0,0 | 0,0 | ||||||
| 2020 | 2897945,2 | 1672773,2 | 1225172,0 | 0,0 | 0,0 | ||||||
6.МЕРЫ ГОСУДАРСТВЕННОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ
В БЮДЖЕТНО-ФИНАНСОВОЙ СФЕРЕ, РЕАЛИЗУЕМЫЕ
В РАМКАХ ГОСУДАРСТВЕННОЙ ПРОГРАММЫ
В рамках Государственной программы предусматриваются следующие меры государственного регулирования:
1.Формирование бюджетной политики, предполагающей определение целей и задач в области государственных финансов, разработку механизма мобилизации денежных средств в бюджет, выбор направлений использования бюджетных средств, в том числе концентрацию финансовых ресурсов на решении приоритетных вопросов, управление государственными финансами, бюджетной системой, создание эффективной системы межбюджетных отношений и управления государственными финансами.
Основными инструментами проведения государственной бюджетной политики будут выступать прежде всего такие рычаги воздействия, как налоги, государственные расходы, трансферты, государственные закупки и государственные займы.
2.Государственный контроль и надзор, включающий предварительный и текущий, последующий контроль законности, рациональности, эффективности и целевого использования средств областного бюджета, областной собственности, контроль за соблюдением законодательства Российской Федерации, регионального законодательства, контроль за деятельностью исполнительных органов государственной власти Мурманской области,
3.Моделирование ситуации при формировании прогноза консолидированного бюджета Мурманской области, составлении Паспорта региона, а также на стадиях планирования и исполнения областного бюджета и формирования бюджетных проектировок на долгосрочную перспективу с целью оперативного эффективного управления государственными финансами и поддержания сбалансированности и устойчивости регионального бюджета.
4.Нормативно-правовое регулирование в бюджетно-финансовой сфере, предполагающее:
- приведение нормативных правовых актов Мурманской области в бюджетно-финансовой сфере в соответствие с изменениями законодательства Российской Федерации;
- разработку и актуализацию нормативных правовых актов Мурманской области в бюджетно-финансовой сфере с целью реализации задач, предусмотренных Государственной программой.
Важнейшими мероприятиями в рамках нормативно-правового регулирования в бюджетно-финансовой сфере, предусмотренными Государственной программой, станут:
1) Разработка Бюджетного прогноза. Долгосрочное планирование может также стать реальным шагом на пути к повышению эффективности расходов бюджета, выступая в то же время сдерживающим фактором для необоснованного роста расходов.
Определение "потолков" расходов на реализацию государственных программ на перспективу до 2026 года, предусмотренное в рамках Бюджетного прогноза, создаст возможность для их использования в качестве полноценных механизмов стратегического и бюджетного планирования, что, в свою очередь, является основным инструментом повышения эффективности государственной политики и бюджетных расходов.
2) Подготовка проекта закона Мурманской области о внесении изменений в Закон Мурманской области от 11.12.2007 N 919-01-ЗМО "О бюджетном процессе в Мурманской области" в целях приведения его в соответствие с действующими положениями Бюджетного кодекса Российской Федерации в части предстоящего перехода к формированию бюджета на основе государственных программ, а также по другим вопросам бюджетно-финансовой сферы.
3) Подготовка проекта закона Мурманской области о внесении изменений в Закон Мурманской области от 10.12.2007 N 916-01-ЗМО "О межбюджетных отношениях в Мурманской области" в целях приведения его в соответствие с действующими положениями Бюджетного кодекса Российской Федерации в части установления порядка определения критерия выравнивания бюджетной обеспеченности муниципальных образований.
Перечень нормативных правовых актов, планируемых к разработке в рамках реализации мер государственного регулирования приведен в таблице N 3.
Таблица N 3
Перечень
нормативных правовых актов, планируемых к разработке
в рамках реализации мер государственного регулирования
| N п/п | Вид нормативного правового акта | Основные положения нормативного правового акта | Ответственный исполнитель и соисполнители | Ожидаемые сроки принятия |
| Подпрограмма 1 "Управление региональными финансами" | ||||
| 1.1 | Постановление Правительства Мурманской области "О Порядке разработки, утверждения и корректировки бюджетного прогноза Мурманской области на долгосрочный период" | Установление порядка разработки, утверждения, периода действия, а также требований к составу и содержанию бюджетного прогноза Мурманской области на долгосрочный период | Министерство финансов Мурманской области | I квартал 2015 года |
| 1.2 | Постановление Правительства Мурманской области "Об утверждении бюджетного прогноза Мурманской области на период до 2026 года" | Увязка проводимой бюджетной политики с задачами по созданию долгосрочного устойчивого роста экономики региона и повышению уровня и качества жизни населения Мурманской области, формирование "потолков" расходов по соответствующим направлениям государственных программ Мурманской области на перспективу до 2026 года | III квартал 2015 года | |
| 1.3 | Закон Мурманской области о внесении изменений в Закон Мурманской области "О бюджетном процессе в Мурманской области" | Актуализация бюджетного процесса Мурманской области в связи с изменениями федерального законодательства | Министерство финансов Мурманской области | в течение 3 месяцев с момента внесения изменений в федеральное бюджетное законодательство |
| 1.4 | Постановление Правительства Мурманской области "О мерах по реализации Закона Мурманской области "Об областном бюджете" | Принятие к исполнению областного бюджета на очередной финансовый год и на плановый период, закрепление поручений органам государственной власти Мурманской области в целях исполнения областного бюджета, определение основных требований, обязательных к исполнению при заключении получателями средств областного бюджета государственных контрактов, гражданско-правовых договоров на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных нужд Мурманской области, установка положений в части: - предоставления из областного бюджета местным бюджетам субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение; - предоставления из областного бюджета субсидий юридическим лицам (за исключением субсидий государственным учреждениям) и индивидуальным предпринимателям - производителям товаров, работ, услуг; - предоставления учредителями субсидий государственным областным бюджетным и (или) автономным учреждениям | Министерство финансов Мурманской области | IV квартал, ежегодно |
| 1.5. | Постановление Правительства Мурманской области "О бюджетной и налоговой политике Мурманской области на очередной финансовый год и на плановый период" | Формирование проекта закона об областном бюджете в соответствии с Бюджетным посланием Президента РФ на очередной финансовый год и на плановый период и другими документами стратегического назначения | Министерство финансов Мурманской области | III квартал, ежегодно |
| 1.6 | Постановление Правительства Мурманской области о внесении изменений в постановление Правительства Мурманской области "Об органе государственной власти Мурманской области, уполномоченном на осуществление функций по размещению заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных нужд Мурманской области и нужд областных бюджетных учреждений" | Актуализация положений нормативного правового акта в связи с принятием Федерального закона от 05.04.2013 N 44-ФЗ "О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд" | Комитет государственных закупок Мурманской области | I квартал 2014 года |
| 1.7 | Постановление Правительства Мурманской области "Об утверждении программы повышения эффективности управления государственными финансами Мурманской области на период до 2020 года" | Формирование перечня мероприятий, направленных на повышение эффективности бюджетных расходов, предусмотренных Государственными программами Мурманской области, и дополнение его комплексом аналитических мер | Министерство финансов Мурманской области | IV квартал 2014 года |
| 1.8 | Приказ Министерства финансов Мурманской области об утверждении порядка исполнения решения о применении бюджетных мер принуждения | Определение процедуры принятия и исполнения решений о применении бюджетных мер принуждения в целях реализации положений Бюджетного кодекса Российской Федерации | Министерство финансов Мурманской области | IV квартал 2014 года |
| Подпрограмма 2 "Создание условий для сбалансированного и устойчивого исполнения местных бюджетов, содействие повышению качества управления муниципальными финансами" | ||||
| 2.1 | ЗМО "О внесении изменений в Закон Мурманской области "О межбюджетных отношениях в Мурманской области" | Актуализация межбюджетных отношений Мурманской области в связи с изменениями федерального законодательства | Министерство финансов Мурманской области | в течение 3 месяцев с момента внесения изменений в федеральное бюджетное законодательство |
| 2.2 | Постановление Правительства Мурманской области о внесении изменений в постановление Правительства Мурманской области "Об утверждении перечня расходных обязательств муниципальных образований, возникающих при выполнении полномочий органов местного самоуправления по вопросам местного значения, в целях софинансирования которых предоставляются субсидии из бюджета субъекта Российской Федерации, целевые показатели результативности предоставления субсидий и их значения" | Актуализация перечня расходных обязательств в связи с предложениями исполнительных органов государственной власти | Министерство финансов Мурманской области | IV квартал, ежегодно |
| 2.3 | Постановление Правительства Мурманской области "Об утверждении методики проведения оценки результатов, достигнутых муниципальными образованиями Мурманской области в сфере повышения эффективности бюджетных расходов, и динамики данных результатов" | Совершенствование (актуализация) индикаторов оценки достигнутых муниципальными образованиями результатов в сфере повышения эффективности бюджетных расходов | Министерство финансов Мурманской области | IV квартал 2014 |
| 2.4 | Постановление Правительства Мурманской области о внесении изменений в постановление Правительства Мурманской области "О порядке проведения мониторинга и оценки качества организации и осуществления бюджетного процесса в муниципальных образованиях Мурманской области" | Совершенствование (актуализация) индикаторов качества организации бюджетного процесса по мере совершенствования процедур финансового менеджмента | Министерство финансов Мурманской области | IV квартал 2014 |
7.ОПИСАНИЕ МЕХАНИЗМОВ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ ГОСУДАРСТВЕННОЙ ПРОГРАММЫ
Таблица N 4
Риски, определение факторов риска и меры управления рисками
| N п/п | Вид риска | Определение факторов риска | Меры управления рисками |
| 1 | Финансовый | Ухудшение параметров внешнеэкономической конъюнктуры; Образование новых консолидированных групп налогоплательщиков; Принятие решений по введению новых расходных обязательств, не обеспеченных финансовыми ресурсами; Рост процентной ставки по привлекаемым кредитным ресурсам; Принятие новых нормативных правовых актов федерального уровня, предусматривающих изменение баланса полномочий и (или) финансовых потоков между уровнями бюджетов. Возникновение перечисленных рисков может повлечь увеличение объема государственного долга и стоимости его обслуживания и, как следствие, повлечет за собой увеличение дефицита областного бюджета. Использование при формировании документов стратегического планирования (в том числе государственных программ) прогноза расходов, не соответствующего прогнозу доходов областного бюджета | Утверждение Правительством Мурманской области Бюджетного прогноза, обеспечивающего соблюдение законодательно установленных бюджетных правил, а также установление на долгосрочный период предельных расходов областного бюджета на реализацию государственных программ Мурманской области ("потолков расходов"), соответствующих долгосрочному прогнозу основных характеристик областного бюджета, и их соблюдение при формировании проекта областного бюджета на очередной финансовый год и плановый период. |
| 2 | Правовой | Изменения федерального законодательства в бюджетной и налоговой сферах | Оперативное реагирование на изменения федерального законодательства |
| Снижение эффективности планируемых мер правового регулирования | Разработка и реализация согласованных межведомственных решений, а также увязка с мерами правового регулирования в рамках других государственных программ Мурманской области (прежде всего, в сфере стратегического планирования, экономического регулирования, государственно-частного партнерства, управления государственным имуществом, государственных закупок) | ||
| 3 | Социальный ("Человеческий фактор") | Некачественное и/или несвоевременное исполнение мероприятий государственной программы | Применение санкций к руководителям исполнительных органов государственной власти Мурманской области с целью повышения ответственности и результативности деятельности органов власти |
8.МЕТОДИКА ОЦЕНКИ ЭФФЕКТИВНОСТИ ГОСУДАРСТВЕННОЙ ПРОГРАММЫ
Оценка эффективности реализации Государственной программы проводится ежегодно в течение срока ее реализации и основана на оценке результативности Государственной программы с учетом объема финансовых ресурсов, направленных на ее реализацию.
Оценка эффективности реализации Государственной программы осуществляется путем:
1) сопоставления фактических (в сопоставимых условиях) и планируемых значений показателей достижения целей и реализации задач Государственной программы и ее подпрограмм (целевой параметр - 100 %);
2) сопоставления фактических (в сопоставимых условиях) и планируемых объемов расходов областного бюджета на реализацию Государственной программы и ее основных мероприятий (целевой параметр менее 100 %);
3) сопоставления фактических и планируемых значений показателей мероприятий плана реализации Государственной программы (целевой параметр - 100 %);
4) оценки достижения пороговых значений целевых показателей Государственной программы, установленных на весь срок реализации Государственной программы (целевой параметр менее 100 %).
Эффективность реализации Государственной программы рассчитывается по следующей формуле:
- степень достижения целевых показателей Государственной программы и ее подпрограмм, где:
K - степень достижения конкретного показателя Государственной программы или ее подпрограмм;
n - количество показателей государственной программы и ее подпрограмм, причем
где:
- фактическое значение i-го показателя Государственной программы (подпрограммы);
- плановое значение i-го показателя Государственной программы (подпрограммы);
- степень освоения бюджетных ассигнований, предусмотренных на реализацию Государственной программы (в том числе подпрограмм), где:
- фактический объем бюджетных ассигнований, направленный на реализацию мероприятий Государственной программы (в том числе подпрограмм) в соответствии с годовым отчетом об исполнении областного бюджета;
- плановый объем бюджетных ассигнований, предусмотренный на а реализацию Государственной программы (в том числе ее подпрограмм) в соответствии со сводной бюджетной росписью областного бюджета Мурманской области на 31 декабря отчетного года.
- степень достижения показателей выполнения мероприятий плана реализации Государственной программы, где:
- степень достижения показателей каждого мероприятия плана реализации Государственной программы, причем:
где:
- фактическое значение j-го показателя, характеризующего степень выполнения мероприятия плана реализации Государственной программы;
- плановое значение j-го показателя, характеризующего степень выполнения мероприятия плана реализации Государственной программы;
t - количество показателей, характеризующих степень выполнения мероприятия плана реализации Государственной программы;
m - количество мероприятий плана реализации Государственной программы.
- степень достижения пороговых значений целевых показателей Государственной программы, где:
G - количество целевых показателей Государственной программы с установленными пороговыми значениями, значения которых в отчетном периоде не хуже пороговых.
Пороговые значения целевых показателей Государственной программы:
| N | Пороговые значения по годам. Показатели | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 |
| 1 | Отношение дефицита областного бюджета к общему годовому объему доходов областного бюджета без учета объема безвозмездных поступлений в отчетном финансовом году (превышение порогового значения влечет нарушение ст. 92.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации), % | 15 | 15 | 15 | 15 | 15 | 15 | 15 |
| 2 | Удельный вес расходов бюджета Мурманской области, формируемых в рамках государственных программ в общем объеме расходов бюджета Мурманской области, % | 90 | 90 | 90 | 95 | 95 | 95 | 95 |
| 3 | Количество муниципальных образований, в бюджетах которых доля межбюджетных трансфертов из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации превышает 70 процентов объема собственных доходов местных бюджетов, единиц | 20 | 20 | 20 | 20 | 20 | 20 | 20 |
| 4 | Доля расходов местных бюджетов, формируемых в рамках муниципальных программ, % | 75 | 80 | 80 | 80 | 85 | 85 | 90 |
В зависимости от результатов оценки эффективности реализации Государственной программе присваивается уровень эффективности, обусловленный принадлежностью значения оценки к одному из следующих интервалов:
I.100 % =< E > 95 % - высокий уровень эффективности реализации Государственной программы;
II. 95 % =< E >= 70 % - удовлетворительный уровень эффективности реализации Государственной программы;
III. E < 70 % - неудовлетворительный уровень эффективности реализации Государственной программы.
Отчет о реализации Государственной программы и оценка эффективности Государственной программы предоставляются в Министерство экономического развития Мурманской области в порядке и в сроки, установленные Правительством Мурманской области.
Соисполнители Государственной программы ежеквартально представляют в Министерство финансов Мурманской области информацию, необходимую для проведения оценки эффективности Государственной программы.
Министерство финансов Мурманской области, в течение трех дней после направления в Министерство экономического развития Мурманской области соответствующих отчетов размещает их на своем официальном сайте в информационно-коммуникационной сети Интернет.
ПАСПОРТ
ПОДПРОГРАММЫ "УПРАВЛЕНИЕ РЕГИОНАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ"
ГОСУДАРСТВЕННОЙ ПРОГРАММЫ МУРМАНСКОЙ ОБЛАСТИ
"УПРАВЛЕНИЕ РЕГИОНАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ, СОЗДАНИЕ УСЛОВИЙ
ДЛЯ ЭФФЕКТИВНОГО И ОТВЕТСТВЕННОГО УПРАВЛЕНИЯ
МУНИЦИПАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ"
| Цели Подпрограммы N 1 | Повышение качества бюджетного процесса в Мурманской области |
| Задачи Подпрограммы N 1 | 1. Совершенствование бюджетного процесса в Мурманской области и нормативно-правового регулирования в бюджетно-финансовой сфере, повышение прозрачности бюджетов и открытости бюджетного процесса |
| 2. Эффективное управление государственным долгом и государственными финансовыми активами Мурманской области | |
| 3. Развитие информационной системы управления государственными финансами | |
| 4. Развитие системы государственного финансового контроля и надзора | |
| 5. Повышение эффективности, результативности использования бюджетных средств при осуществлении закупок | |
| Целевые показатели Подпрограммы N 1 | 1. Отношение государственного долга (за вычетом выданных гарантий и полученных бюджетных кредитов) Мурманской области к доходам бюджета без учета объема безвозмездных поступлений, % |
| 2. Отношение объема бюджетных ассигнований, предусмотренных (исполненных) в консолидированном бюджете Мурманской области на поэтапное повышение оплаты труда отдельных категорий работников бюджетной сферы, к объему бюджетных ассигнований, рассчитанных исходя из темпов роста заработной платы определенных категорий работников, установленных в дорожных картах, % | |
| 3. Доля главных администраторов средств областного бюджета, имеющих итоговую оценку качества финансового менеджмента более 80 баллов, % | |
| 4. Отношение объема просроченной кредиторской задолженности областного бюджета и государственных областных учреждений к объему расходов областного бюджета, % | |
| 5. Позиция Мурманской области в рейтинге субъектов Российской Федерации по уровню открытости бюджетных данных, место по Российской Федерации | |
| Сроки и этапы реализации Подпрограммы N 1 | 01.01.2015 - 31.12.2020 |
| Финансовое обеспечение Подпрограммы 1 | Всего по подпрограмме: 8242621,4 тыс. рублей, в том числе: ОБ: 8242621,4 тыс. рублей, из них: 2014 год: 1143769,4 тыс. рублей; 2015 год: 1766292,6 тыс. рублей; 2016 год: 1350024,6 тыс. рублей; 2017 год: 937024,6 тыс. рублей; 2018 год: 974805,5 тыс. рублей; 2019 год: 1014475,6 тыс. рублей; 2020 год: 1056229,1 тыс. рублей |
| позиция в ред. постановления Правительства Мурманской области от 26.11.2014 N 581-ПП | |
| Ожидаемые результаты реализации Подпрограммы N 1 | 1. Обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы Мурманской области за счет интеграции стратегического и бюджетного планирования, создания инструментов долгосрочного финансового планирования. 2. Повышение уровня бюджетной дисциплины и качества управления средствами областного бюджета главными администраторами средств областного бюджета. 3. Качественная организация планирования и исполнения областного бюджета, ведения бюджетного учета и формирования бюджетной отчетности и сводной бухгалтерской отчетности учреждений. 4. Сохранение экономически обоснованных объема и структуры государственного долга Мурманской области. 5. Обеспечение открытости бюджетов, прозрачности и подотчетности деятельности участников сектора государственного управления. Высокая степень вовлеченности гражданского общества в обсуждение целей и результатов использования бюджетных средств |
| Ответственный исполнитель Подпрограммы N 1 | Министерство финансов Мурманской области |
| Соисполнители Подпрограммы N 1 | Комитет государственного и финансового контроля Мурманской области. Комитет государственных закупок Мурманской области |
1.Характеристика сферы реализации Подпрограммы N 1, описание основных проблем в указанной сфере и прогноз ее развития
Обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости областного бюджета является важнейшей предпосылкой для сохранения макроэкономической стабильности, которая, в свою очередь, создает базовые условия для экономического роста, улучшения инвестиционного климата, диверсификации и повышения конкурентоспособности субъектов экономической деятельности, основанной на инновационном развитии, создании дополнительных высококвалифицированных рабочих мест, роста реальной заработной платы в отраслях экономики региона.
Основные параметры областного бюджета за период 2008 - 2013 годов представлены на рисунке:
млн. рублей
Макроэкономическая стабильность, низкая инфляция, умеренная налоговая и долговая нагрузка, возможности для привлечения долгосрочных кредитных ресурсов могут и должны стать важнейшими конкурентными преимуществами Мурманской области, обеспечивающими приток инвестиций, внедрение инноваций, модернизацию экономики и, соответственно, расширение возможностей для решения социальных задач.
Мероприятия Подпрограммы N 1 направлены прежде всего на повышение качества бюджетного процесса в Мурманской области.
В настоящее время в сфере управления региональными финансами сохраняется ряд недостатков, ограничений и нерешенных проблем, в том числе:
- слабая увязка между стратегическим и бюджетным планированием;
- недостаточность трехлетнего горизонта социально-экономического прогнозирования и бюджетного планирования, отсутствие нормативно-методического обеспечения и практики долгосрочного бюджетного планирования;
- сохранение условий и стимулов для неоправданного увеличения бюджетных расходов на фоне низкой мотивации органов государственной власти и органов местного самоуправления к формированию приоритетов и оптимизации бюджетных расходов;
- отсутствие оценки экономических последствий принимаемых решений и, соответственно, отсутствие ответственности;
- недостаточная действенность системы государственного и муниципального финансового контроля и его ориентации на оценку эффективности бюджетных расходов;
- низкий процент возврата бюджетных средств по результатам ревизий и проверок, проводимых в рамках осуществления финансового контроля;
- ограниченность применения оценки эффективности использования бюджетных средств и качества финансового менеджмента в секторе государственного управления;
- неразвитость институтов планирования государственных заказов и исполнения государственных контрактов;
- подмена ответственности государственного заказчика за конечные результаты закупки ответственностью исключительно за соблюдение формализованных правил отбора поставщика;
- наличие отдельных несовершенств в нормативных правовых актах, регулирующих бюджетные правоотношения, а также отдельных неурегулированных вопросов;
- разрозненность и фрагментарность информационных систем, используемых для целей государственного управления, в том числе в сфере управления общественными финансами;
- недостаточная открытость, прозрачность и подотчетность деятельности участников сектора государственного управления, низкая степень вовлеченности гражданского общества в обсуждение целей и результатов использования бюджетных средств;
- высокая стоимость заимствований, привлекаемых в качестве источников финансирования дефицита областного бюджета.
Решение основных проблем в сфере реализации Подпрограммы N 1 связано с нормативным регулированием бюджетного процесса, реализацией принципов эффективного и ответственного управления региональными финансами, что предполагает:
- четкое и однозначное определение ответственности и полномочий участников бюджетного процесса, в том числе органов исполнительной власти, осуществляющих организацию составления и исполнения областного бюджета;
- обеспечение самостоятельности, мотивации и ответственности исполнительных органов власти Мурманской области, их структурных подразделений и государственных областных учреждений при планировании и достижении результатов использования бюджетных ассигнований в рамках установленных бюджетных ограничений;
- использование конкурентных принципов распределения бюджетных средств, в том числе с учетом достигнутых и планируемых результатов использования бюджетных ассигнований;
- наличие и соблюдение формализованных, прозрачных и устойчивых к коррупции процедур принятия решений по использованию бюджетных средств, в том числе при осуществлении государственных закупок;
- соблюдение формализованных требований к ведению бюджетного учета, составлению и представлению бюджетной отчетности;
- наличие и применение методов оценки результатов использования бюджетных средств ведомствами и учреждениями в отчетном и плановом периоде;
- регулярное проведение анализа и оценки качества управления общественными финансами и финансового менеджмента с поддержкой мер по его повышению;
- создание и развитие единой интегрированной информационной системы управления общественными финансами Мурманской области, позволяющей обеспечить консолидацию заказчиков и использовать комплексные методы управления инвестиционными проектами;
- актуализацию административных регламентов органов государственного финансового контроля (надзора);
- усиление контроля за разработкой и выполнением государственных программ Мурманской области;
- наличие общедоступной информации о состоянии и тенденциях развития общественных финансов, создание информационной инфраструктуры для участия общественных организаций в работе с государственными программами Мурманской области;
- размещение органами исполнительной власти Мурманской области информации о разработке проектов нормативных правовых актов, ходе и результатах их общественного обсуждения на едином ресурсе в сети Интернет;
- достижение экономически обоснованных объема и структуры государственного долга;
- соблюдение установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации ограничений дефицита областного бюджета, предельного объема государственного долга Мурманской области и расходов на его обслуживание.
2.Приоритеты государственной политики в сфере реализации
Подпрограммы, цели, задачи Подпрограммы, описание основных
ожидаемых конечных результатов Подпрограммы,
сроков ее реализации
Подпрограмма N 1 направлена на реализацию приоритетных направлений государственной политики, определенных в долгосрочной стратегии социально-экономического развития Мурманской области.
Целью Подпрограммы N 1 является повышение качества бюджетного процесса в Мурманской области.
Для достижения целей Подпрограммы N 1 должно быть обеспечено решение следующих задач:
1.Совершенствование бюджетного процесса в Мурманской области и нормативно-правового регулирования в бюджетно-финансовой сфере, повышение прозрачности бюджетов и открытости бюджетного процесса.
2.Эффективное управление государственным долгом и государственными финансовыми активами Мурманской области.
3.Развитие информационной системы управления государственными финансами.
4.Развитие системы государственного финансового контроля и надзора.
5.Повышение эффективности, результативности использования бюджетных средств при осуществлении закупок.
Основными ожидаемыми результатами реализации подпрограммы являются:
1.Обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы Мурманской области за счет интеграции стратегического и бюджетного планирования, создания инструментов долгосрочного финансового планирования.
2.Повышение уровня бюджетной дисциплины и качества управления средствами областного бюджета главными администраторами средств областного бюджета.
3.Качественная организация планирования и исполнения областного бюджета, ведения бюджетного учета и формирования бюджетной отчетности и сводной бухгалтерской отчетности учреждений.
4.Сохранение экономически обоснованных объема и структуры государственного долга Мурманской области.
5.Обеспечение открытости бюджетов, прозрачности и подотчетности деятельности участников сектора государственного управления. Высокая степень вовлеченности гражданского общества в обсуждение целей и результатов использования бюджетных средств.
В рамках реализации мероприятий Подпрограммы N 1 к 2020 году Мурманская область должна достичь следующих значений показателей:
1.Снижение предельного объема государственного долга без учета задолженности по выданным гарантиям и полученным бюджетным кредитам до уровня, не превышающего 50 % от общего годового объема доходов областного бюджета без учета безвозмездных поступлений.
2.Отношение объема бюджетных ассигнований, предусмотренных в консолидированном бюджете Мурманской области на поэтапное повышение оплаты труда отдельных категорий работников бюджетной сферы, к объему бюджетных ассигнований, необходимых на указанные цели, - 100 %.
3.Увеличение доли главных администраторов средств областного бюджета, по результатам финансового года имеющих итоговую оценку качества финансового менеджмента более 80 баллов, до 100 %.
4.Отношение объема просроченной кредиторской задолженности областного бюджета и государственных областных учреждений к объему расходов областного бюджета - 0 %.
5.Сохранение позиции Мурманской области в рейтинге субъектов Российской Федерации по уровню открытости бюджетных данных в пятерке лидеров по Российской Федерации.
В ходе реализации Подпрограммы N 1 запланировано формирование областного бюджета в рамках и с учетом долгосрочного прогноза параметров бюджетной системы Мурманской области, что обеспечит в перспективе стабильность, предсказуемость бюджетной политики, безусловное исполнение расходных обязательств. Сохранится устойчивость областного бюджета без наращивания государственного долга.
Долгосрочные бюджетные проектировки и основные положения государственной бюджетной политики на долгосрочную перспективу будут отражены в Бюджетном прогнозе. Одним из инструментов долгосрочного бюджетного планирования станут государственные программы Мурманской области. Для каждой государственной программы Мурманской области в рамках Бюджетного прогноза будут определены предельные объемы ("потолки") расходов по соответствующим направлениям на перспективу до 2026 года. Это создаст возможность для использования государственных программ в качестве полноценных механизмов стратегического и бюджетного планирования, что, в свою очередь, является основным инструментом повышения эффективности государственной политики и бюджетных расходов. В рамках государственных программ будут интегрированы все инструменты реализации государственной политики, обеспечивающие достижение поставленных целей, - нормативно-правовое регулирование, контрольные полномочия, бюджетные ассигнования, налоговые льготы, использование государственного имущества, взаимодействие с другими участниками бюджетного процесса.
В силу постоянного характера решаемых в рамках подпрограммы задач выделение отдельных этапов ее реализации не предусматривается.
Срок реализации Подпрограммы N 1 соответствует сроку реализации Государственной программы.
3.Перечень показателей Подпрограммы N 1
| N п/п | Подпрограмма, показатель | Ед. изм. | Значение показателя | Источник данных | Соисполнитель, ответственный за выполнение показателя | ||||||||||||||||
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | |||||||||||||
| факт | план | факт | план | факт | план | факт | план | факт | план | факт | план | факт | план | факт | план | факт | |||||
| Подпрограмма N 1 "Управление региональными финансами" | |||||||||||||||||||||
| I | Цель "Повышение качества бюджетного процесса в Мурманской области" | ||||||||||||||||||||
| 1.1 | Отношение государственного долга (за вычетом выданных гарантий и полученных бюджетных кредитов) Мурманской области к доходам бюджета без учета объема безвозмездных поступлений | % | 26,9 | 37,7 | 36,9 | 60,0 | 80,0 | 80,0 | 50,0 | 50,0 | 50,0 | 50,0 | ИАС "Свод-КС" | Министерство финансов Мурманской области | |||||||
| 1.2 | Отношение объема бюджетных ассигнований, предусмотренных (исполненных) в консолидированном бюджете Мурманской области на поэтапное повышение оплаты труда отдельных категорий работников бюджетной сферы, к объему бюджетных ассигнований, рассчитанных исходя из темпов роста заработной платы определенных категорий работников, установленных в дорожных картах | % | х | 100 | 111 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | ИАС "Свод-КС" | Министерство финансов Мурманской области | |||||||
| 1.3 | Доля главных администраторов средств областного бюджета, имеющих итоговую оценку качества финансового менеджмента более 80 баллов | % | 51,5 | 52 | 73,5 | 75 | 75 | 78,0 | 80,0 | 85,0 | 95,0 | 100,0 | рейтинг Министерства финансов Мурманской области | Министерство финансов Мурманской области | |||||||
| 1.4 | Отношение объема просроченной кредиторской задолженности областного бюджета и государственных областных учреждений к объему расходов областного бюджета | % | 0,0002 | 0,0001 | 0,0036 | 0,0001 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | ИАС "Свод-КС" | Министерство финансов Мурманской области | |||||||
| 1.5 | Позиция Мурманской области в рейтинге субъектов Российской Федерации по уровню открытости бюджетных данных | место по РФ | х | х | 2 | 10 | 9 | 8 | 7 | 6 | 5 | 5 | данные оценки опубликованные на сайте http://gosman.ru/ | Министерство финансов Мурманской области | |||||||
| II | Показатели задач подпрограммы: | ||||||||||||||||||||
| 2.1. | Задача 1 "Совершенствование бюджетного процесса в Мурманской области и нормативно-правового регулирования в бюджетно-финансовой сфере, повышение прозрачности бюджетов и открытости бюджетного процесса" | ||||||||||||||||||||
| 2.1.1 | Отклонение исполнения областного бюджета по доходам без учета безвозмездных поступлений к первоначально утвержденному уровню | % | - 4,5 | 3,0 | 2,0 | 5,0 | 5,0 | 5,0 | 5,0 | 5,0 | 5,0 | 5,0 | ИАС "Свод-КС" | Министерство финансов Мурманской области | |||||||
| 2.1.2 | Отношение недополученных доходов по региональным налогам (за исключением предоставленной льготы по налогу на имущество, направленной на ликвидацию встречных финансовых потоков) и по налогу на прибыль организаций в результате действия налоговых льгот, установленных законодательными (представительными) органами государственной власти Мурманской области, к общему объему поступивших региональных налогов и налога на прибыль организаций | % | 1,8 | 2,0 | 1,1 | 2,0 | 2,0 | 2,0 | 2,0 | 2,0 | 2,0 | 2,0 | ИАС "Свод-КС" | Министерство финансов Мурманской области | |||||||
| 2.1.3 | Отклонение утвержденного объема расходов областного бюджета на очередной финансовый год от объема расходов соответствующего года при его утверждении на первый год планового периода в году, предшествующем отчетному году | % | 0 | 0 | 5 | 5 | 4 | 3 | 3 | 2 | 1 | 1 | ИАС "Свод-КС" | Министерство финансов Мурманской области | |||||||
| 2.1.4 | Отклонение объема расходов бюджета в IV квартале от среднего объема расходов за I - III кварталы (без учета субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, поступивших из федерального бюджета) | % | 136,44 | 136 | 149,9 | 135 | 135 | 134 | 134 | 133 | 133 | 132 | ИАС "Свод-КС" | Министерство финансов Мурманской области | |||||||
| 2.1.5 | Объем просроченной кредиторской задолженности по выплате заработной платы и пособий по социальной помощи населению за счет средств областного бюджета | тыс. руб. | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ИАС "Свод-КС" | Министерство финансов Мурманской области | |||||||
| 2.1.6 | Доля региональных правовых актов, регулирующих бюджетные правоотношения, приведенных в соответствие с федеральным бюджетным законодательством, в общем объеме региональных правовых актов, требующих актуализации в установленные сроки | % | х | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | перечень правовых актов | Министерство финансов Мурманской области | |||||||
| 2.2. | Задача 2 "Эффективное управление государственным долгом и государственными финансовыми активами Мурманской области" | ||||||||||||||||||||
| 2.2.1 | Объем планируемых к привлечению бюджетных кредитов от других бюджетов бюджетной системы, предусмотренных в качестве источника финансирования дефицита областного бюджета | млн руб. | 1750,0 | 0,0 | 333,1 | 4500,0 | 5400,0 | 3000,0 | 2000,0 | 1000,0 | 1000,0 | 1000,0 | ИАС "Свод-КС" | Министерство финансов Мурманской области | |||||||
| 2.2.2 | Приемлемость уровня риска исполнения расходных обязательств в связи с погашением государственного долга Мурманской области | % | -12,4 | -12,0 | -9,9 | -20,1 | -22,5 | -21,6 | -14,5 | -14,0 | -13,5 | -13,0 | ИАС "Свод-КС" | Министерство финансов Мурманской области | |||||||
| 2.2.3 | Отношение объема расходов на обслуживание государственного долга Мурманской области к объему расходов областного бюджета, за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из федерального бюджета в отчетном финансовом году | % | 0,2 | 1,5 | 0,87 | 2,2 | 2,5 | 2,8 | 3,0 | 3,0 | 3,0 | 3,0 | ИАС "Свод-КС" | Министерство финансов Мурманской области | |||||||
| 2.3. | Задача 3 "Развитие информационной системы управления государственными финансами" | ||||||||||||||||||||
| 2.3.1 | Степень внутренней интеграции между программными комплексами в бюджетно-финансовой сфере | % | 48,95 | 65,2 | 65 | 85 | 96 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | экспертная оценка | Министерство финансов Мурманской области | |||||||
| 2.3.2 | Доля пользователей информационных бюджетных систем Мурманской области с дифференцированным доступом к портальной системе "Бюджет для всех" | % | x | x | х | 80 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | Информационно-коммуникационная сеть Интернет | Министерство финансов Мурманской области | |||||||
| 2.4. | Задача 4 "Развитие системы государственного финансового контроля и надзора" | ||||||||||||||||||||
| 2.4.1 | Соотношение объема проверенных средств областного бюджета и общей суммы расходов областного бюджета | % | 6,6 | 6,7 | 6,8 | 6,8 | 6,8 | 7,0 | 7,0 | 7,2 | 7,2 | 7,4 | материалы контрольных мероприятий | Комитет государственного и финансового контроля | |||||||
| 2.4.2 | Отношение количества ИОГВ Мурманской области, в отношении которых проведены проверки исполнения законодательства в бюджетно-финансовой сфере, к общему количеству ИОГВ Мурманской области | % | 45 | 50 | 50 | 25,0 | 25,0 | 27,0 | 27,0 | 28,0 | 28,0 | 30,0 | материалы контрольных мероприятий | Комитет государственного и финансового контроля | |||||||
| 2.4.3 | Доля взысканных денежных средств от общей суммы штрафов, наложенных на должностных лиц, привлеченных к административной ответственности | % | 85 | 87 | 90 | 90,0 | 90,0 | 90,0 | 90,0 | 90,0 | 90,0 | 90,0 | материалы контрольных мероприятий | Комитет государственного и финансового контроля | |||||||
| 2.4.4 | Доля реализованных предписаний и предложений, направленных на соблюдение законодательства и повышение эффективности деятельности ИОГВ, ГОУ, ГОУП, ОМСУ, сформированных по результатам контрольных мероприятий | % | 80 | 85 | 88 | 85,0 | 85,0 | 86,0 | 86,0 | 88,0 | 90,0 | 90,0 | материалы контрольных мероприятий | Комитет государственного и финансового контроля | |||||||
| 2.4.5 | Количество решений, актов и предписаний по результатам проверок, признанных судом недействующими | шт. | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | мониторинг судебной практики | Комитет государственного и финансового контроля | |||||||
| 2.5. | Задача 5 "Повышение эффективности, результативности использования бюджетных средств при осуществлении закупок" | ||||||||||||||||||||
| 2.5.1 | Среднее количество поставщиков, принявших участие в одном конкурсе, аукционе | ед. | 2,4 | 2,5 | 3,0 | 2,5 | 2,5 | 3 | 3 | 3,5 | 3,5 | 3,5 | отчет Комитета государственных закупок Мурманской области | Комитет государственных закупок Мурманской области | |||||||
| 2.5.2 | Доля совместных процедур (аукцион, конкурс) в общем объеме проведенных конкурентных способов определения поставщика (подрядчика, исполнителя) (аукционы, конкурсы) | % | Х | Х | Х | 5 | 7 | 8 | 9 | 10 | 10 | 10 | отчет Комитета государственных закупок Мурманской области | Комитет государственных закупок Мурманской области | |||||||
| 2.5.3 | Доля конкурентных способов определения поставщика (подрядчика, исполнителя) в общем объеме закупок, предусмотренных планом-графиком | % | Х | Х | Х | 15 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20 | отчет Комитета государственных закупок Мурманской области | Комитет государственных закупок Мурманской области | |||||||
| 2.5.4 | Доля экономии бюджетных средств в общем объеме средств, размещенных путем проведения конкурентных процедур | % | 12 | 10 | 11 | 12 | 12 | 13 | 14 | 15 | 15 | 16 | отчет Комитета государственных закупок Мурманской области | Комитет государственных закупок Мурманской области | |||||||
4.Сведения об объемах финансирования Подпрограммы 1
| Объемы финансирования государственной программы, тыс. рублей | |||||||||||
| Всего | ОБ | ФБ | МБ | ВБС | |||||||
| План | Факт | План | Факт | План | Факт | План | Факт | План | Факт | ||
| Подпрограмма 1 "Управление региональными финансами" | Всего | 8242621,4 | 8242621,4 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2014 | 1143769,4 | 1143769,4 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | ||||||
| 2015 | 1766292,6 | 1766292,6 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | ||||||
| 2016 | 1350024,6 | 1350024,6 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | ||||||
| 2017 | 937024,6 | 937024,6 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | ||||||
| 2018 | 974805,5 | 974805,5 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | ||||||
| 2019 | 1014475,6 | 1014475,6 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | ||||||
| 2020 | 1056229,1 | 1056229,1 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | ||||||
| Министерство финансов Мурманской области | Всего | 7830020,8 | 7830020,8 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2014 | 1089351,4 | 1089351,4 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | ||||||
| 2015 | 1706595,5 | 1706595,5 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | ||||||
| 2016 | 1290327,5 | 1290327,5 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | ||||||
| 2017 | 877327,5 | 877327,5 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | ||||||
| 2018 | 915108,4 | 915108,4 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | ||||||
| 2019 | 954778,5 | 954778,5 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | ||||||
| 2020 | 996532,0 | 996532,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | ||||||
| Комитет государственного и финансового контроля Мурманской области | Всего | 157099,5 | 157099,5 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2014 | 21695,1 | 21695,1 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | ||||||
| 2015 | 22567,4 | 22567,4 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | ||||||
| 2016 | 22567,4 | 22567,4 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | ||||||
| 2017 | 22567,4 | 22567,4 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | ||||||
| 2018 | 22567,4 | 22567,4 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | ||||||
| 2019 | 22567,4 | 22567,4 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | ||||||
| 2020 | 22567,4 | 22567,4 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | ||||||
| Комитет государственных закупок Мурманской области | Всего | 255501,1 | 255501,1 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2014 | 32722,9 | 32722,9 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | ||||||
| 2015 | 37129,7 | 37129,7 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | ||||||
| 2016 | 37129,7 | 37129,7 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | ||||||
| 2017 | 37129,7 | 37129,7 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | ||||||
| 2018 | 37129,7 | 37129,7 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | ||||||
| 2019 | 37129,7 | 37129,7 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | ||||||
| 2020 | 37129,7 | 37129,7 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | ||||||
5.Перечень основных мероприятий Подпрограммы 1
| N п/п | Подпрограмма, задача, основное мероприятие, ведомственная целевая программа | Срок выполнения | Объемы и источники финансирования (тыс. руб.) | Ожидаемый конечный результат выполнения основного мероприятия | Соисполнители, участники | |||||
| Годы реализации | Всего | ОБ | ФБ | МБ | ВБС | |||||
| Подпрограмма 1 "Управление региональными финансами" | 2014 - 2020 годы | Всего | 8242621,4 | 8242621,4 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | х | Министерство финансов Мурманской области, Комитет государственного и финансового контроля Мурманской области, Комитет государственных закупок Мурманской области | |
| 2014 | 1143769,4 | 1143769,4 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2015 | 1766292,6 | 1766292,6 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2016 | 1350024,6 | 1350024,6 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2017 | 937024,6 | 937024,6 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2018 | 974805,5 | 974805,5 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2019 | 1014475,6 | 1014475,6 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2020 | 1056229,1 | 1056229,1 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 1 | Задача 1. Совершенствование бюджетного процесса в Мурманской области и нормативно-правового регулирования в бюджетно-финансовой сфере, повышение прозрачности бюджетов и открытости бюджетного процесса | 2014 - 2020 годы | Всего | 736405,2 | 736405,2 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | х | Министерство финансов Мурманской области |
| 2014 | 101732,1 | 101732,1 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2015 | 105900,9 | 105900,9 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2016 | 105618,4 | 105618,4 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2017 | 105752,6 | 105752,6 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2018 | 105775,7 | 105775,7 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2019 | 105800,0 | 105800,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2020 | 105825,5 | 105825,5 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 1.1 | Основное мероприятие 1.1. Нормативно-методическое обеспечение и организация бюджетного процесса в Мурманской области | 2014 - 2020 годы | Всего | 732333,9 | 732333,9 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | Обеспечение качественного нормативного правового регулирования в бюджетно-финансовой сфере и организации бюджетного процесса в Мурманской области | Министерство финансов Мурманской области |
| 2014 | 101417,6 | 101417,6 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2015 | 105330,9 | 105330,9 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2016 | 105027,4 | 105027,4 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2017 | 105139,5 | 105139,5 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2018 | 105139,5 | 105139,5 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2019 | 105139,5 | 105139,5 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2020 | 105139,5 | 105139,5 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 1.2 | Основное мероприятие 1.2. Повышение прозрачности бюджетов и открытости бюджетного процесса, публикация актуальной информации о бюджетной системе Мурманской области, в том числе в доступной для граждан форме | 2014 - 2020 годы | Всего | 4071,3 | 4071,3 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | Обеспечение граждан и организаций информацией о прошлой, текущей и планируемой деятельности органов государственной власти Мурманской области в сфере управления общественными финансами и сведениями о формировании и исполнении областного бюджета. Повышение вовлеченности граждан и организаций в управление общественными финансами | Министерство финансов Мурманской области |
| 2014 | 314,5 | 314,5 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2015 | 570,0 | 570,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2016 | 591,0 | 591,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2017 | 613,1 | 613,1 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2018 | 636,2 | 636,2 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2019 | 660,5 | 660,5 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2020 | 686,0 | 686,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2 | Задача 2. Эффективное управление государственным долгом и государственными финансовыми активами Мурманской области | 2014 - 2020 годы | Всего | 6990338,9 | 6990338,9 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | х | Министерство финансов Мурманской области |
| 2014 | 978178,1 | 978178,1 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2015 | 1585634,1 | 1585634,1 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2016 | 1168808,1 | 1168808,1 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2017 | 755856,4 | 755856,4 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2018 | 793614,2 | 793614,2 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2019 | 833260,0 | 833260,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2020 | 874988,0 | 874988,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2.1 | Основное мероприятие 2.1. Управление государственным долгом Мурманской области | 2014 - 2020 годы | Всего | 6985638,9 | 6985638,9 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | Привлечение бюджетных кредитов как наиболее выгодных с точки зрения долговой нагрузки на бюджет, в том числе на пополнение остатков средств на счете областного бюджета. Обеспечение максимально выгодных условий привлечения кредитов кредитных организаций путем проведения аукционов для заключения государственных контрактов на оказание услуг по предоставлению Мурманской области кредитных средств. Управление остатками средств на едином счете по учету средств бюджета с целью снижения привлечения заемных средств (привлечение временно не используемых остатков средств на счетах областных бюджетных и автономных учреждений). Привлечение кредитных средств в кредитных учреждениях Российской Федерации в виде кредитных линий, что позволяет осуществлять выборку кредитов по мере необходимости при отсутствии средств на едином счете бюджета. Погашение кредитных ресурсов ранее сроков, установленных кредитными договорами и соглашениями | Министерство финансов Мурманской области |
| 2014 | 977578,1 | 977578,1 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2015 | 1585034,1 | 1585034,1 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2016 | 1168208,1 | 1168208,1 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2017 | 755156,4 | 755156,4 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2018 | 792914,2 | 792914,2 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2019 | 832560,0 | 832560,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2020 | 874188,0 | 874188,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2.2 | Основное мероприятие 2.2. Организация работы по присвоению Мурманской области и ее долговым обязательствам международных и национальных кредитных рейтингов и их поддержанию | 2014 - 2020 годы | Всего | 4700,0 | 4700,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | Заключение с международным рейтинговым агентством государственного контракта по оказанию услуг по присвоению Мурманской области и ее долговым обязательствам международных и национальных кредитных рейтингов. Выполнение условий государственного контракта с международным рейтинговым агентством на оказание услуг по присвоению Мурманской области и ее долговым обязательствам международных и национальных кредитных рейтингов и их поддержанию | Министерство финансов Мурманской области |
| 2014 | 600,0 | 600,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2015 | 600,0 | 600,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2016 | 600,0 | 600,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2017 | 700,0 | 700,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2018 | 700,0 | 700,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2019 | 700,0 | 700,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2020 | 800,0 | 800,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 3 | Задача 3. Развитие информационной системы управления государственными финансами | 2014 - 2020 годы | Всего | 103276,7 | 103276,7 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | х | Министерство финансов Мурманской области |
| 2014 | 9441,2 | 9441,2 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2015 | 15060,5 | 15060,5 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2016 | 15901,0 | 15901,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2017 | 15718,5 | 15718,5 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2018 | 15718,5 | 15718,5 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2019 | 15718,5 | 15718,5 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2020 | 15718,5 | 15718,5 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 3.1 | Основное мероприятие 3.1. Сопровождение и развитие информационно-технологической инфраструктуры в сфере управления общественными финансами | 2014 - 2020 годы | Всего | 103276,7 | 103276,7 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | Формирование единого информационного пространства и осуществление интеграции информационных потоков в сфере управления общественными финансами. Обеспечение подотчетности и создание инструментов для повышения ответственности органов государственной власти Мурманской области за выполнение функций, достижение индикаторов результативности деятельности и эффективности использования ресурсов | Министерство финансов Мурманской области |
| 2014 | 9441,2 | 9441,2 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2015 | 15060,5 | 15060,5 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2016 | 15901,0 | 15901,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2017 | 15718,5 | 15718,5 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2018 | 15718,5 | 15718,5 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2019 | 15718,5 | 15718,5 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2020 | 15718,5 | 15718,5 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 3.2 | Основное мероприятие 3.2. Сопровождение и развитие информационно-портальных решений в сфере общественных финансов | 2014 - 2020 годы | Всего | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | В сети Интернет размещена информация о деятельности Министерства финансов Мурманской области в виде массивов данных в формате, обеспечивающем их автоматизированную обработку в целях повторного использования без предварительного изменения человеком (машиночитаемый формат), и на условиях ее свободного (бесплатного) использования | Министерство финансов Мурманской области |
| 2014 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2015 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2016 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2017 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2018 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2019 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2020 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 4 | Задача 4. Развитие системы государственного финансового контроля и надзора | Всего | 157099,5 | 157099,5 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | х | Комитет государственного и финансового контроля Мурманской области | |
| 2014 | 21695,1 | 21695,1 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2015 | 22567,4 | 22567,4 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2016 | 22567,4 | 22567,4 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2017 | 22567,4 | 22567,4 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2018 | 22567,4 | 22567,4 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2019 | 22567,4 | 22567,4 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2020 | 22567,4 | 22567,4 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 4.1 | Основное мероприятие 4.1. Организация и осуществление контроля и надзора в бюджетно-финансовой сфере | 2014 - 2020 годы | Всего | 157099,5 | 157099,5 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | Снижение объемов нарушений законодательства в бюджетно-финансовой сфере и повышение эффективности расходования бюджетных средств, соблюдение финансовой дисциплины. Повышение эффективности, результативности осуществления закупок товаров, работ и услуг, предотвращение коррупции и других злоупотреблений в сфере закупок | Комитет государственного и финансового контроля Мурманской области |
| 2014 | 21695,1 | 21695,1 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2015 | 22567,4 | 22567,4 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2016 | 22567,4 | 22567,4 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2017 | 22567,4 | 22567,4 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2018 | 22567,4 | 22567,4 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2019 | 22567,4 | 22567,4 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2020 | 22567,4 | 22567,4 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 4.2 | Основное мероприятие 4.2. Ведение административного производства по делам об административных правонарушениях в бюджетной сфере и сфере закупок | 2014 - 2020 годы | Всего | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | Предупреждение совершения новых правонарушений в бюджетной сфере и сфере закупок правонарушителями и иными лицами, сокращение общего числа правонарушений в указанной сфере | Комитет государственного и финансового контроля Мурманской области |
| 2014 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2015 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2016 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2017 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2018 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2019 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2020 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 5 | Задача 5. Повышение эффективности, результативности использования бюджетных средств при осуществлении закупок | 2014 - 2020 годы | Всего | 255501,1 | 255501,1 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | х | Комитет государственных закупок Мурманской области |
| 2014 | 32722,9 | 32722,9 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2015 | 37129,7 | 37129,7 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2016 | 37129,7 | 37129,7 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2017 | 37129,7 | 37129,7 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2018 | 37129,7 | 37129,7 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2019 | 37129,7 | 37129,7 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2020 | 37129,7 | 37129,7 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 5.1 | Основное мероприятие 5.1. Развитие системы государственных закупок Мурманской области | 2014 - 2020 годы | Всего | 230517,6 | 230517,6 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | Обеспечение государственных нужд Мурманской области с учетом повышения эффективности, результативности осуществления закупок товаров, работ, услуг, обеспечения гласности и прозрачности осуществления таких закупок, предотвращения коррупции и других злоупотреблений в сфере таких закупок | Комитет государственных закупок Мурманской области |
| 2014 | 29062,8 | 29062,8 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2015 | 33673,2 | 33673,2 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2016 | 33673,2 | 33673,2 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2017 | 33622,5 | 33622,5 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2018 | 33622,5 | 33622,5 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2019 | 33431,7 | 33431,7 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2020 | 33431,7 | 33431,7 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 5.2 | Основное мероприятие 5.2. Обеспечение единого информационного пространства для заказчиков в сфере закупок | 2014 - 2020 годы | Всего | 24983,5 | 24983,5 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | Обеспечение консолидации заказчиков, усиление взаимосвязи бюджетного процесса и процедур планирования закупок товаров, работ и услуг, определение поставщика (подрядчика, исполнителя), исполнения контрактов (договоров), заключаемых по итогам проведения закупок | Комитет государственных закупок Мурманской области |
| 2014 | 3660,1 | 3660,1 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2015 | 3456,5 | 3456,5 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2016 | 3456,5 | 3456,5 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2017 | 3507,2 | 3507,2 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2018 | 3507,2 | 3507,2 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2019 | 3698,0 | 3698,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2020 | 3698,0 | 3698,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
ПАСПОРТ
ПОДПРОГРАММЫ "СОЗДАНИЕ УСЛОВИЙ ДЛЯ СБАЛАНСИРОВАННОГО
И УСТОЙЧИВОГО ИСПОЛНЕНИЯ МЕСТНЫХ БЮДЖЕТОВ, СОДЕЙСТВИЕ
ПОВЫШЕНИЮ КАЧЕСТВА УПРАВЛЕНИЯ МУНИЦИПАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ"
ГОСУДАРСТВЕННОЙ ПРОГРАММЫ МУРМАНСКОЙ ОБЛАСТИ
"УПРАВЛЕНИЕ РЕГИОНАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ, СОЗДАНИЕ УСЛОВИЙ
ДЛЯ ЭФФЕКТИВНОГО И ОТВЕТСТВЕННОГО УПРАВЛЕНИЯ
МУНИЦИПАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ"
| Цели Подпрограммы N 2 | Обеспечение устойчивого исполнения местных бюджетов |
| Задачи Подпрограммы N 2 | 1. Совершенствование механизмов предоставления межбюджетных трансфертов |
| 2. Повышение качества управления муниципальными финансами | |
| Целевые показатели Подпрограммы N 2 | 1. Степень сокращения дифференциации муниципальных районов (городских округов) по уровню бюджетной обеспеченности). 2. Количество муниципальных образований, имеющих высокое и надлежащее качество управления муниципальными финансами. 3. Доля просроченной кредиторской задолженности в расходах местных бюджетов (за исключением расходов, осуществляемых за счет субвенций) |
| Сроки и этапы реализации Подпрограммы N 2 | 01.01.2014 - 31.12.2020 |
| Финансовое обеспечение Подпрограммы N 2 | Всего по подпрограмме: 21930237,1 тыс. рублей, в том числе: ОБ: 12407281,6 тыс. рублей, из них: 2014 год: 1973492,9 тыс. рублей; 2015 год: 1974512,8 тыс. рублей; 2016 год: 1768183,1 тыс. рублей; 2017 год: 1672773,2 тыс. рублей; 2018 год: 1672773,2 тыс. рублей; 2019 год: 1672773,2 тыс. рублей; 2020 год: 1672773,2 тыс. рублей. ФБ: 9522955,5 тыс. рублей, из них: 2014 год: 1668473,0 тыс. рублей; 2015 год: 1672911,1 тыс. рублей; 2016 год: 1219967,1 тыс. рублей; 2017 год: 1286088,3 тыс. рублей; 2018 год: 1225172,0 тыс. рублей; 2019 год: 1225172,0 тыс. рублей; 2020 год: 1225172,0 тыс. рублей |
| Ожидаемые конечные результаты реализации Подпрограммы N 2 | 1) Снижение рисков несбалансированности местных бюджетов; 2) повышение эффективности предоставления межбюджетных трансфертов; 3) создание условий для устойчивого исполнения местных бюджетов; 4) снижение уровня просроченной кредиторской задолженности муниципальных образований; 5) создание условий для повышения качества управления муниципальными финансами |
| Ответственный исполнитель Подпрограммы N 2 | Министерство финансов Мурманской области |
1.Характеристика сферы реализации Подпрограммы N 2, описание основных проблем в указанной сфере и прогноз ее развития
Основной задачей бюджетной политики в сфере межбюджетных отношений является повышение эффективности финансовых взаимоотношений с местными бюджетами.
Неравномерность распределения налогооблагаемой базы по муниципальным образованиям Мурманской области, вызванная различиями муниципальных образований в уровне социально-экономического развития, территориальном расположении, демографическом положении и рядом других объективных факторов, осложняет, а порой и делает невозможным самостоятельное решение органами местного самоуправления вопросов местного значения.
Финансовые возможности муниципальных образований по выполнению расходных полномочий значительно дифференцированы в результате сложившейся структуры экономики муниципальных образований, степени развития их экономического потенциала, размера территории и количества проживающего населения, обеспеченности инфраструктурой и т.д.
Задачу по выравниванию уровня бюджетной обеспеченности муниципальных образований с целью выполнения их обязательств по обеспечению предоставления на территории муниципальных услуг, относящихся к полномочиям муниципальных образований, выполняют дотации на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности.
Основой для повышения эффективности предоставления межбюджетных трансфертов является совершенствование структуры и порядка их предоставления, а также формирование объемов данных трансфертов исходя из необходимости решения приоритетных задач социально-экономического развития.
Важной мерой, способствующей улучшению условий формирования и исполнения бюджетов муниципальных образований и повышению результативности использования субсидий, является увеличение доли субсидий, распределение которых устанавливается приложениями к областному закону об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период.
В сфере управления общественными финансами сохраняется ряд следующих системных недостатков и нерешенных проблем:
- стратегическое планирование остается слабо увязанным с бюджетным планированием, отсутствует оценка всего набора инструментов, применяемых для достижения целей государственной политики;
- сохраняются условия и стимулы для неоправданного увеличения бюджетных расходов, не созданы условия для мотивации органов местного самоуправления, а также бюджетных учреждений в повышении эффективности бюджетных расходов и своей деятельности в целом;
- структура и динамика расходов слабо увязаны с целями государственной политики;
- отсутствуют действенные методики оценки деятельности органов местного самоуправления, в том числе оценки эффективности использования ими финансовых ресурсов;
- планирование программных и непрограммных расходов, а также капитальных и текущих расходов методологически не взаимоувязано;
- доходная база местных бюджетов остается нестабильной при низкой заинтересованности муниципалитетов в ее наращивании;
- формальным и недостаточно увязанным с бюджетным процессом остается применение инструментов бюджетирования, ориентированного на результат;
- остается ограниченным опыт внедрения муниципальных заданий.
Недостаточность эффективных мер по решению вышеназванных проблем в перспективе несет риски снижения общей эффективности функционирования бюджетной системы. Качество управления общественными финансами можно оценить с точки зрения его влияния на темпы продвижения к достижению поставленных целей. В связи с этим необходимость достижения целей повышения требований к эффективности деятельности органов местного самоуправления ставит новые задачи и в области управления общественными финансами.
Создать предпосылки, приводящие к достижению требуемого результата, повысить заинтересованность органов местного самоуправления в развитии собственной налоговой базы и собираемости налогов возможно через поощрение за высокие показатели развития территорий. Оценку достигнутых результатов в сфере повышения эффективности бюджетных расходов необходимо осуществлять на основе индикаторов, отражающих сбалансированность и устойчивость местных бюджетов, внедрение программно-целевых принципов организации деятельности органов местного самоуправления, переход к формированию программного бюджета, сокращение неэффективных расходов, внедрение методов среднесрочного планирования и бюджетирования, ориентированного на результат.
Количественные параметры сферы реализации Подпрограммы
Таблица N 5
| N п/п | Параметры | 2008 | 2009 | 2010 | 2011 | 2012 |
| 1 | Дефицит местных бюджетов, млн. рублей | 887,6 | 1201,2 | 596,8 | 641,7 | 667,3 |
| 2 | Количество муниципальных образований, имеющих дефицит бюджетов, единиц | 15 | 19 | 18 | 12 | 20 |
| 3 | Профицит местных бюджетов, млн. рублей | 277,3 | 446,2 | 824,1 | 776,8 | 635,3 |
| 4 | Количество муниципальных образований, имеющих профицит бюджетов, единиц | 27 | 23 | 22 | 28 | 20 |
| 5 | Отношение бюджетной обеспеченности 5 наиболее и 5 наименее обеспеченных муниципальных образований (до выравнивания), раз | 3,1 | 3,1 | 2,9 | 3,1 | 3,3 |
| 6 | Степень сокращения дифференциации бюджетной обеспеченности между 5 наиболее и 5 наименее обеспеченными муниципальными образованиями, раз | 2,1 | 1,9 | 1,7 | 2,0 | 2,0 |
| 7 | Число муниципальных образований, получивших дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности, единиц | 19 | 19 | 16 | 17 | 17 |
| 8 | Число муниципальных образований, получивших дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов, % | 9 | 25 | 13 | 20 | 10 |
| 9 | Доля дотаций из областного бюджета в объеме межбюджетных трансфертов, % | 32,7 | 37,3 | 34,3 | 24,2 | 21,9 |
| 10 | Доля субсидий из областного бюджета, распределение которых между муниципальными образованиями утверждено законом о бюджете в общем объеме субсидий из областного бюджета, % | 93,2 | 88,8 | 63,9 | 97,4 | 81,7 |
| 11 | Количество субсидий из областного бюджета бюджетам муниципальных образований, единиц | 34 | 39 | 35 | 80 | 65 |
| 12 | Число муниципальных образований, имевших нарушения бюджетного законодательства, единиц | х | х | 1 | 4 | 1 |
| 13 | Число муниципальных образований, допустивших просроченную кредиторскую задолженность, единиц | 16 | 16 | 17 | 17 | 13 |
| 14 | Доля межбюджетных трансфертов из бюджетов других уровней в объеме собственных доходов местных бюджетов, % | 82,5 | 76,7 | 68,5 | 77,7 | 75,9 |
| 15 | Число муниципальных образований, у которых доля межбюджетных трансфертов в доходах, единиц: | |||||
| - менее 10 % | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| - 10 - 30 % | 1 | 1 | 0 | 3 | 4 | |
| - 30 - 70 % | 15 | 19 | 19 | 18 | 19 | |
| - свыше 70 % | 26 | 20 | 21 | 19 | 17 | |
| 16 | Доля расходов, формируемых в рамках целевых программ, % | 5,4 | 3,8 | 7,8 | 11,4 | 59,9 |
| 17 | Средний балл муниципальных образований по результатам оценки качества управления муниципальными финансами, балл | х | х | 49,5 | 62,5 | 73,3 |
Основными проблемами в ходе реализации Подпрограммы N 2 являются:
- повышение рисков несбалансированности местных бюджетов;
- несвоевременное осуществление или осуществление не в полном объеме полномочий, закрепленных законодательством Российской Федерации за органами местного самоуправления;
- увеличение просроченной кредиторской задолженности;
- снижение качества управления муниципальными финансами.
Мероприятия Подпрограммы N 2 направлены прежде всего на формирование стабильной финансовой основы для исполнения расходных обязательств муниципальных образований на базе современных принципов эффективного управления муниципальными финансами, что, в свою очередь, будет способствовать социально-экономическому развитию муниципальных образований. Кроме того, активная деятельность муниципальных образований оказывает существенное влияние на результаты реализации Подпрограммы N 2.
2.Приоритеты государственной политики в сфере реализации
Подпрограммы, цели, задачи Подпрограммы, описание основных
ожидаемых конечных результатов Подпрограммы,
сроков ее реализации
Подпрограмма N 2 направлена на реализацию приоритетных направлений государственной политики, определенных в долгосрочной стратегии социально-экономического развития Мурманской области.
Сформулированы следующие приоритеты государственной политики в сфере реализации Подпрограммы:
- совершенствование подходов к предоставлению межбюджетных трансфертов из областного бюджета местным бюджетам с целью повышения эффективности их предоставления и использования;
- создание условий для равных финансовых возможностей оказания гражданам Мурманской области муниципальных услуг на всей территории Мурманской области;
- создание условий для устойчивого исполнения бюджетов муниципальных образований, а также закрытых административно-территориальных образований;
- сокращение дифференциации муниципальных образований по уровню бюджетной обеспеченности, исключение при выравнивании бюджетной обеспеченности субъектов Российской Федерации факторов, которые могут оказать дестимулирующее влияние в случае осуществления активной деятельности муниципальных образований по наращиванию налогового потенциала;
- повышение качества управления финансами в общественном секторе в муниципальных образованиях;
- создание условий для проведения согласованной финансовой политики, проводимой на уровне субъектов Российской Федерации и муниципальных образований, с финансовой политикой федерального центра.
Основными тенденциями в развитии управления муниципальными финансами являются:
- повышение самостоятельности органов местного самоуправления муниципальных образований;
- снижение зависимости местных бюджетов муниципальных образований от финансовой помощи, поступающей из областного бюджета;
- развитие программно-целевых методов управления общественными финансами;
- повышение качества управления муниципальными финансами.
Целью Подпрограммы N 2 является обеспечение устойчивого исполнения местных бюджетов.
Основными ожидаемыми результатами Подпрограммы N 2 являются:
1.Снижение рисков несбалансированности местных бюджетов.
2.Повышение эффективности предоставления межбюджетных трансфертов.
3.Создание условий для устойчивого исполнения местных бюджетов.
4.Снижение уровня просроченной кредиторской задолженности муниципальных образований.
5.Создание условий для повышения качества управления муниципальными финансами.
Для достижения целей Подпрограммы N 2 должно быть обеспечено решение следующих задач:
1.Совершенствование механизмов предоставления межбюджетных трансфертов.
2.Повышение качества управления муниципальными финансами.
В рамках реализации мероприятий Подпрограммы N 2 к 2020 году Мурманская область должна достичь следующих значений показателей:
1) степень сокращения дифференциации муниципальных районов (городских округов) по уровню бюджетной обеспеченности), раз - 2,9;
2) количество муниципальных образований, имеющих высокое и надлежащее качество управления муниципальными финансами, ед. - 15;
3) доля просроченной кредиторской задолженности в расходах местных бюджетов (за исключением расходов, осуществляемых за счет субвенций), % - 0,4.
Таким образом, в ходе реализации подпрограммы запланировано совершенствование нормативно-правового обеспечения предоставления межбюджетных трансфертов из областного бюджета местным бюджетам, сокращение дифференциации муниципальных образований по уровню бюджетной обеспеченности, применение мер стимулирующего характера по софинансированию муниципальных программ повышения эффективности бюджетных расходов, содействие внедрению передовых инновационных технологий в бюджетный процесс на муниципальном уровне.
В силу постоянного характера решаемых в рамках подпрограммы задач выделение отдельных этапов ее реализации не предусматривается.
Срок реализации подпрограммы соответствует сроку реализации государственной программы.
3.Перечень показателей Подпрограммы N 2
| N п/п | Подпрограмма, показатель | Ед. изм. | Значение показателя | Источник данных | Соисполнитель, ответственный за выполнение показателя | ||||||||||||||||
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | |||||||||||||
| факт | план | факт | план | факт | план | факт | план | факт | план | факт | план | факт | план | факт | план | факт | |||||
| Подпрограмма N 2 "Создание условий для сбалансированного и устойчивого исполнения местных бюджетов, содействие повышению качества управления муниципальными финансами" | |||||||||||||||||||||
| I | Цель "Обеспечение устойчивого исполнения местных бюджетов" | ||||||||||||||||||||
| 1.1 | Степень сокращения дифференциации муниципальных районов (городских округов) по уровню бюджетной обеспеченности | раз | 2 | 2,2 | 2,2 | 2,3 | 2,4 | 2,5 | 2,6 | 2,7 | 2,8 | 2,9 | расчеты распределения дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов) в соответствии с Законом Мурманской области "О межбюджетных отношениях в Мурманской области" | Министерство финансов Мурманской области | |||||||
| 1.2 | Количество муниципальных образований, имеющих высокое и надлежащее качество управления муниципальными финансами | ед. | 16 | 14 | 12 | 14 | 14 | 14 | 14 | 15 | 15 | 15 | отчеты об исполнении местных бюджетов, информация, предоставляемая муниципальными образованиями | Министерство финансов Мурманской области | |||||||
| 1.3 | Доля просроченной кредиторской задолженности в расходах местных бюджетов (за исключением расходов, осуществляемых за счет субвенций) | % | 2,1 | 1,9 | 1,7 | 1,6 | 1,5 | 1 | 0,8 | 0,6 | 0,5 | 0,4 | отчеты об исполнении местных бюджетов | Министерство финансов Мурманской области | |||||||
| 2.1. | Задача 1 "Совершенствование механизмов предоставления межбюджетных трансфертов" | ||||||||||||||||||||
| 2.1.1 | Отношение объема дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований, а также субвенций бюджетам муниципальных районов по расчету и предоставлению дотаций поселениям к объему субсидий муниципальным образованиям из областного бюджета (за исключением субсидий из федерального бюджета и фонда содействия реформированию ЖКХ) | % | 34,7 | 43,2 | 50,3 | 55 | 60 | 65 | 65 | 67 | 67 | 70 | закон о бюджете Мурманской области | Министерство финансов Мурманской области | |||||||
| 2.1.2 | Количество сокращаемых субсидий, предоставляемых муниципальным образованиям из областного бюджета | ед. | 19 | 6 | 4 | 5 | 5 | 3 | 3 | 2 | 2 | 2 | закон о бюджете Мурманской области | Министерство финансов Мурманской области | |||||||
| 2.1.3 | Доля установленных показателей результативности в правилах предоставления субсидий из областного бюджета | % | 82,6 | 89,2 | 89,2 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | правовые акты Правительства Мурманской области | Министерство финансов Мурманской области | |||||||
| 2.2. | Задача 2 "Повышение качества управления муниципальными финансами" | ||||||||||||||||||||
| 2.2.1 | Доля целевых межбюджетных трансфертов, предоставляемых местным бюджетам из областного бюджета в очередном финансовом году, распределяемых законом об областном бюджете, в общем объеме целевых межбюджетных трансфертов, предоставляемых местным бюджетам из областного бюджета | % | 93,5 | 85,4 | 85,4 | 90 | 91 | 92 | 93 | 94 | 95 | 96 | закон о бюджете Мурманской области | Министерство финансов Мурманской области | |||||||
| 2.2.2 | Эффективность выравнивания бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов) | раз | 1,6 | 1,6 | 1,6 | 1,5 | 1,6 | 1,5 | 1,4 | 1,4 | 1,4 | 1,4 | расчеты распределения дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов) в соответствии с Законом Мурманской области "О межбюджетных отношениях в Мурманской области" | Министерство финансов Мурманской области | |||||||
| 2.2.3 | Доля муниципальных образований, получивших субсидии на реализацию муниципальных программ повышения эффективности бюджетных расходов | % | 15 | 25 | 25 | 25 | 25 | 25 | 25 | 25 | 25 | 25 | правовые акты Правительства Мурманской области | Министерство финансов Мурманской области | |||||||
4.Сведения об объемах финансирования Подпрограммы N 2
| Объемы финансирования государственной программы, тыс. рублей | |||||||||||
| Всего | ОБ | ФБ | МБ | ВБС | |||||||
| план | факт | план | факт | план | факт | план | факт | план | факт | ||
| Подпрограмма 2 "Создание условий для сбалансированного и устойчивого исполнения местных бюджетов, содействие повышению качества управления муниципальными финансами" | Всего | 21930237,1 | 12407281,6 | 9522955,5 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2014 | 3641965,9 | 1973492,9 | 1668473,0 | 0,0 | 0,0 | ||||||
| 2015 | 3647423,9 | 1974512,8 | 1672911,1 | 0,0 | 0,0 | ||||||
| 2016 | 2988150,2 | 1768183,1 | 1219967,1 | 0,0 | 0,0 | ||||||
| 2017 | 2958861,5 | 1672773,2 | 1286088,3 | 0,0 | 0,0 | ||||||
| 2018 | 2897945,2 | 1672773,2 | 1225172,0 | 0,0 | 0,0 | ||||||
| 2019 | 2897945,2 | 1672773,2 | 1225172,0 | 0,0 | 0,0 | ||||||
| 2020 | 2897945,2 | 1672773,2 | 1225172,0 | 0,0 | 0,0 | ||||||
| Министерство финансов Мурманской области | Всего | 21930237,1 | 12407281,6 | 9522955,5 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2014 | 3641965,9 | 1973492,9 | 1668473,0 | 0,0 | 0,0 | ||||||
| 2015 | 3647423,9 | 1974512,8 | 1672911,1 | 0,0 | 0,0 | ||||||
| 2016 | 2988150,2 | 1768183,1 | 1219967,1 | 0,0 | 0,0 | ||||||
| 2017 | 2958861,5 | 1672773,2 | 1286088,3 | 0,0 | 0,0 | ||||||
| 2018 | 2897945,2 | 1672773,2 | 1225172,0 | 0,0 | 0,0 | ||||||
| 2019 | 2897945,2 | 1672773,2 | 1225172,0 | 0,0 | 0,0 | ||||||
| 2020 | 2897945,2 | 1672773,2 | 1225172,0 | 0,0 | 0,0 | ||||||
5.Перечень основных мероприятий Подпрограммы N 2
| N п/п | Подпрограмма, основное мероприятие, ведомственная целевая программа | Срок выполнения | Объемы и источники финансирования (тыс. руб.) | Ожидаемый конечный результат выполнения основного мероприятия | Соисполнители, участники | |||||
| Годы реализации | Всего | ОБ | ФБ | МБ | ВБС | |||||
| Подпрограмма N 2 "Создание условий для сбалансированного и устойчивого исполнения местных бюджетов, содействие повышению качества управления муниципальными финансами" | Всего | 21930237,1 | 12407281,6 | 9522955,5 | 0,0 | 0,0 | х | Министерство финансов Мурманской области | ||
| 2014 | 3641965,9 | 1973492,9 | 1668473,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2015 | 3647423,9 | 1974512,8 | 1672911,1 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2016 | 2988150,2 | 1768183,1 | 1219967,1 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2017 | 2958861,5 | 1672773,2 | 1286088,3 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2018 | 2897945,2 | 1672773,2 | 1225172,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2019 | 2897945,2 | 1672773,2 | 1225172,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2020 | 2897945,2 | 1672773,2 | 1225172,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 1 | Задача 1. Совершенствование механизмов предоставления межбюджетных трансфертов | 2014 - 2020 | Всего | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | х | Министерство финансов Мурманской области |
| 2014 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2015 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2016 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2017 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2018 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2019 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2020 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 1.1 | Основное мероприятие 1.1. Анализ действующих механизмов предоставления межбюджетных трансфертов | 2014 - 2020 | Всего | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | разработка предложений по совершенствованию действующей системы предоставления межбюджетных трансфертов, консолидация и оптимизация форм межбюджетных трансфертов | Министерство финансов Мурманской области |
| 2014 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2015 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2016 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2017 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2018 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2019 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2020 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 1.2 | Основное мероприятие 1.2. Совершенствование нормативно-правового обеспечения предоставления межбюджетных трансфертов из областного бюджета | 2014 - 2020 | Всего | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | усиление роли стимулирующих механизмов предоставления финансовой помощи из областного бюджета бюджетам муниципальных образований, подготовка изменений в законодательные и иные нормативные правовые акты при необходимости | Министерство финансов Мурманской области |
| 2014 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2015 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2016 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2017 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2018 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2019 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2020 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2 | Задача 2. Повышение качества управления муниципальными финансами | 2014 - 2020 | Всего | 21930237,1 | 12407281,6 | 9522955,5 | 0,0 | 0,0 | х | Министерство финансов Мурманской области |
| 2014 | 3641965,9 | 1973492,9 | 1668473,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2015 | 3647423,9 | 1974512,8 | 1672911,1 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2016 | 2988150,2 | 1768183,1 | 1219967,1 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2017 | 2958861,5 | 1672773,2 | 1286088,3 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2018 | 2897945,2 | 1672773,2 | 1225172,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2019 | 2897945,2 | 1672773,2 | 1225172,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2020 | 2897945,2 | 1672773,2 | 1225172,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2.1 | Основное мероприятие 2.1. Выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований | 2014 - 2020 | Всего | 19402766,9 | 10077281,6 | 9325485,3 | 0,0 | 0,0 | создание условий для равных финансовых возможностей оказания гражданам области государственных и муниципальных услуг, сокращение дифференциации в уровне бюджетной обеспеченности муниципальных образований | Министерство финансов Мурманской области |
| 2014 | 3041965,9 | 1373492,9 | 1668473,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2015 | 3091786,3 | 1494512,8 | 1597273,5 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2016 | 2677233,9 | 1518183,1 | 1159050,8 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2017 | 2647945,2 | 1422773,2 | 1225172,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2018 | 2647945,2 | 1422773,2 | 1225172,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2019 | 2647945,2 | 1422773,2 | 1225172,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2020 | 2647945,2 | 1422773,2 | 1225172,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2.2 | Основное мероприятие 2.2. Поддержка мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов | 2014 - 2020 | Всего | 2177470,2 | 1980000,0 | 197470,2 | 0,0 | 0,0 | создание условий для обеспечения расходных обязательств муниципальных образований собственными доходами и источниками финансирования дефицитов местных бюджетов | Министерство финансов Мурманской области |
| 2014 | 550000,0 | 550000,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2015 | 505637,6 | 430000,0 | 75637,6 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2016 | 260916,3 | 200000,0 | 60916,3 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2017 | 260916,3 | 200000,0 | 60916,3 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2018 | 200000,0 | 200000,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2019 | 200000,0 | 200000,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2020 | 200000,0 | 200000,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2.3 | Основное мероприятие 2.3. Содействие реализации муниципальных программ повышения эффективности бюджетных расходов и поддержка местных инициатив | 2014 - 2020 | Всего | 350000,0 | 350000,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | увеличение количества муниципальных образований, принявших муниципальные программы повышения эффективности бюджетных расходов, направленные на повышение качества управления муниципальными финансами, активизация работы органов местного самоуправления муниципальных образований по вовлечению населения в решение наиболее актуальных проблем и вопросов функционирования муниципальных образований | Министерство финансов Мурманской области |
| 2014 | 50000,0 | 50000,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2015 | 50000,0 | 50000,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2016 | 50000,0 | 50000,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2017 | 50000,0 | 50000,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2018 | 50000,0 | 50000,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2019 | 50000,0 | 50000,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2020 | 50000,0 | 50000,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2.4 | Основное мероприятие 2.4. Проведение мониторинга и оценки качества организации и осуществления бюджетного процесса в муниципальных образованиях | 2014 - 2020 | Всего | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | повышение качества организации бюджетного процесса в муниципальных образованиях | Министерство финансов Мурманской области |
| 2014 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2015 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2016 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2017 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2018 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2019 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| 2020 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||