Администрация сельского поселения Тулома

Кольского района Мурманской области

 

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

 

от  15.11.2012                                                                                          № 87

 

Об утверждении Порядка разработки, утверждения и реализацииведомственных целевых программ (Наименование в редакции ПостановленияАдминистрации сельского поселения Тулома от28.11.2016 № 190)

(В редакции Постановления Администрации сельского поселения Тулома от28.11.2016 № 190)

 

В соответствии сБюджетным кодексом Российской Федерации, Федеральным законом от 06.10.2003№ 131-ФЗ "Об общих принципах организации местного самоуправленияв Российской Федерации", руководствуясь Положением о бюджетном процессе всельском поселении Тулома, утвержденным решением Совета депутатов сельскогопоселения Тулома Кольского района от 18.12.2007№ 18/1 в целях повышения эффективности и результативности расходованиябюджетных средств, внедрения программно-целевых принципов организациидеятельности органов местного самоуправления сельского поселения ТуломаКольского района, администрация сельского поселения Тулома Кольского района, постановляет:

1. УтвердитьПорядок разработки, утверждения и реализации целевых программ администрациисельского поселения Тулома Кольского района  (далее - Порядок) согласно приложениюк настоящему постановлению.

2. Настоящеепостановление подлежит обнародованию.

3. Контроль за исполнением настоящего постановленияоставляю за собой.

 

 

Глава сельского поселения Тулома

Кольского района          Т. А. Шубина

 

УТВЕРЖДЕН

Постановлением

сельского поселения Тулома

Кольского района

Мурманскойобласти

от  15.11.2012 № 87

ПОРЯДОК

разработки , утверждения иреализации

ведомственных целевыхпрограмм

(В редакции Постановления Администрации сельского поселенияТулома от28.11.2016 № 190)

 

1. Общие положения

 

1.1. Настоящий порядокразработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ (далее -Порядок) определяет порядок разработки, утверждения и реализации ведомственныхцелевых программ муниципальных ведомств, направленных на:

- осуществление муниципальной политики в установленных сферахдеятельности;

- обеспечение достижения целей и задач социально-экономическогоразвития поселения в соответствии с полномочиями органов местногосамоуправления;

- повышение результативности расходов бюджета поселения.

1.2. В целяхнастоящего Порядка используются следующие термины и определения:

- муниципальное ведомство (далее ведомство) - бюджетополучателисельского поселения Тулома, обладающее статусом юридического лица и являющеесяглавным распорядителем или получателем бюджетных средств, осуществляющеефункции управления в соответствующей отрасли муниципального образования,наделенное полномочиями для решения стратегических и тактических задач;

- ведомственная целевая программа - увязанная по задачам, ресурсам,срокам осуществления комплекс мероприятий, реализуемых одним структурнымподразделением администрации поселения, обеспечивающих эффективное решениевнутриотраслевых задач в сфере социально-экономического развития муниципальногообразования;

- результативность бюджетных расходов - соотношение междурезультатами деятельности ведомства и расходами на их достижение, включаястепень достижения планируемых результатов деятельности;

- целевые индикаторы деятельности ведомства - измеряемыеколичественные показатели оценки результативности и планируемых результатовдеятельности ведомства, решения поставленных перед ведомством задач;

- иные понятия, используемые в настоящем Порядке, применяются в техже значениях, что и в нормативных правовых актах Российской Федерации,Мурманской области и правовых актах сельского поселения Тулома.

 

2. Требования к разработкеведомственной целевой программы

 

2.1.Ведомственная целевая программа сельского поселения Тулома (далее - ВЦП) -документ, увязывающий бюджетные ассигнования на отдельную муниципальную услугус изменением уровня предоставления соответствующей муниципальной услуги.

ВЦП является экономическим и финансовым обоснованием бюджетныхрасходов на предоставление муниципальной услуги.

ВЦП используются субъектами бюджетного планирования дляформирования муниципальных заданий, по предоставлению муниципальных услуг иподлежат представлению вместе с муниципальным заданием при составлении ирассмотрении проекта бюджета сельского поселения Тулома.

2.2. Переченьмуниципальных услуг, для которых, формируются ВЦП, утверждается администрациейсельского поселения Тулома.

ВЦП составляются главным распорядителем бюджетных средств сельскогопоселения Тулома, за которыми закреплена ответственность по предоставлениюсоответствующих муниципальных услуг в двух видах.

- ведомственная целевая программа развития (далее программаразвития ведомства) разрабатываемая ведомством комплекс взаимоувязанныхмероприятий, направленных на решение конкретной задачи, стоящей передведомством, описываемой измеряемыми целевыми индикаторами. Целевая программаведомства является единым самостоятельным документом, а отдельные ее положенияи параметры включаются в доклад о результатах и основных направленияхдеятельности ведомств;

- ведомственная целевая программа функционирования (далее -программа функционирования ведомства) - выделяемая в аналитических целях приподготовке доклада о результатах и основных направлениях деятельности ведомствгруппировка расходов, направленная на выполнение полномочий в рамках действующихбюджетных обязательств и описываемая целевыми индикаторами. ВЦП объединяют всебе все расходы сельского поселения Тулома по предоставлению соответствующихмуниципальных услуг, за исключением расходов, предусмотренных долгосрочнымицелевыми программами сельского поселения Тулома.

2.3. ВЦП подлежатотражению в классификации расходов бюджета сельского поселения Тулома по кодамцелевых статей и (или) видов расходов.

2.4. Разработкапроектов ВЦП осуществляется субъектами бюджетного планирования ежегодно наоснове утвержденных ВЦП посредством исключения текущего финансового года идобавления последнего года планового периода.

Субъект бюджетного планирования может предложить изменения вутвержденные ВЦП на текущий финансовый год, на плановый период, в том числепредставить полностью переработанный вариант ВЦП.

2.5. Проекты ВЦП формируются в пределахобщих плановых объемов бюджетных ассигнований на предоставление муниципальныхуслуг, установленных для субъектов бюджетного планирования:

- бюджетом сельского поселения Тулома - на очередной финансовыйгод.

2.6.Администрация сельского поселения Тулома осуществляет распределение бюджетныхассигнований на предоставление муниципальных услуг на последний год плановогопериода на основе муниципальных заданий по предоставлению муниципальных услуг сучетом:

- планирования расходов на исполнение всех действующих обязательствпо предоставлению муниципальных услуг в полном объеме;

- основных направлений бюджетной и налоговой политики сельскогопоселения Тулома на среднесрочный период.

2.7.Ведомственные целевые программы разрабатываются на срок, не превышающий трехлет.

2.8. В случаеесли для решения поставленных задач требуется участие других ведомств, тоданная целевая программа является долгосрочной целевой программой.

Порядок разработки, утверждения и реализации долгосрочных целевыхпрограмм сельского поселения Тулома утверждается постановлением администрациипоселения.

2.9. Расходыдолгосрочных целевых программ не могут быть включены в проекты ведомственныхцелевых программ. Мероприятия программы развития ведомства не могут дублироватьмероприятия долгосрочных целевых программ.

2.10. Разработкаи реализация программы функционирования ведомства осуществляется в пределахрасходов, выделенных ведомству на исполнение действующих обязательств наочередной финансовый год с учетом бюджетных ассигнований на исполнениепринимаемых обязательств.

2.11. Разработкаи реализация программы развития ведомства, предусматривающая дополнительныерасходы на ее реализацию, должна содержать обоснование и расчет дополнительнойпотребности в бюджетных средствах на очередной финансовый год.

2.12. Предложенияпо объемам осуществляемых за счет средств бюджета поселения расходов нареализацию ведомственной целевой программы в целом и каждого из мероприятийформируются ведомствами в соответствии с классификацией расходов бюджетовРоссийской Федерации с расчетами и обоснованиями на весь период реализациипрограммы.

2.13. Расходы нафинансирование объектов капитального строительства, предусматриваемых на реализациюведомственных целевых программ, финансируются по статье бюджета "расходына капитальные вложения", о чем делается соответствующая отметка в текстеведомственной целевой программы.

 

3. Требования к содержаниюведомственной целевой программы

 

3.1. Требования ксодержанию ведомственных целевых программ различаются в зависимости от видапрограммы.

3.2. Программаразвития ведомства содержит:

3.2.1. паспорт программы развитияведомства по форме согласно приложению 1 к настоящему Порядку;

3.2.2. содержание проблемы (задачи),анализ причин её возникновения и обоснование необходимости ее решенияпрограммными методами на уровне ведомства;

3.2.3. определение целей и задач программыи обоснование их выбора;

3.2.4. целевые индикаторы программы(измеряемые количественные показатели решения поставленных задач), включаязначения показателей по годам согласно приложению 2 к настоящему Порядку;

3.2.5. систему программных мероприятий(приложение 3), включающую в себя:

перечень иописание программных мероприятий с указанием сроков реализации,

ответственных исполнителей и финансирования по годам;

обоснование мероприятий и их сравнение с альтернативными механизмами достижения цели;

3.2.6. оценка рисков реализации программыи мероприятия по их снижению;

3.2.7. ресурсное обеспечение программы:кадровое, техническое, организационное и финансовое обеспечение (с обоснованиемпотребностей в необходимых ресурсах).

В финансовом обеспечении отражается сумма расходов на мероприятия суказанием направлений расходования средств и источников финансирования;соотнесением с целевыми индикаторами программы;

3.2.8. описание ожидаемых конечныхрезультатов (социально-экономических последствий) реализации программы, общуюоценку её вклада в достижение соответствующей стратегической цели ведомства;

3.2.9. оценка эффективности расходованиябюджетных средств по годам (этапам) в течение всего срока реализации программы.

3.3. Программафункционирования ведомства содержит:

3.3.1. анализ текущего состояния в сферекомпетенции ведомства;

3.3.2. определение целей и задач программыи обоснование их выбора;

3.3.3. целевые индикаторы программы(измеряемые количественные показатели решения поставленных задач), включаязначения показателей по годам;

3.3.4. ресурсное обеспечение программы:кадровое, техническое, организационное и финансовое обеспечение (с обоснованиемпотребностей в необходимых ресурсах). В финансовом обеспечении приводитсяобоснование объемов и распределения средств, выделяемых из бюджета поселения нареализацию программы с указанием направлений расходования средств, соотнесениемс целевыми индикаторами программы;

3.3.5. анализ ожидаемых результатовреализации программы, общую оценку ее вклада в достижение стратегических целейсельского поселения Тулома.

 

4. Формирование и утверждениеведомственной целевой программы

 

4.1. Решение оразработке программы развития или функционирования ведомства принимаетсяруководителем соответствующего ведомства. Инициировать разработку ведомственнойпрограммы может администрация сельского поселения Тулома.

4.2.Разработанный проект программы развития ведомства направляется ведомством наэкспертизу в комиссию при главе администрации сельского поселения Тулома.

4.3. Комиссия приглаве администрации сельского поселения Тулома в десятидневный срок с датыпоступления проекта программы развития ведомства проводит его экспертизу последующим направлениям:

4.3.1. соответствие программы развитияведомства предъявляемым к ней требованиям, установленным действующиминормативными правовыми актами;

4.3.2. соответствие целей и задачпрограммы основным направлениям социально-экономического развития поселения;

4.3.3. соответствие программныхмероприятий целям и задачам программы;

4.3.4. анализ социально-экономическихпоследствий реализации программы общая оценка ее вклада в достижениестратегических целей муниципального образования;

4.3.5. анализ финансового обеспеченияпрограммы;

4.3.6. оценка показателей эффективностирасходования бюджетных средств и результативности программы в целом.

4.4. Порезультатам экспертизы проекта, программы развития отрасли комиссия при главеадминистрации сельского поселения Тулома:

- возвращает проект программы развития ведомства на доработку смотивированным заключением;

- рекомендует проект программы развития ведомства к утверждениюпостановлением администрации сельского поселения Тулома.

4.5.Разработанный проект программы функционирования ведомства направляетсяведомством на согласование в администрацию сельского поселения Тулома.

4.6. Комиссия приглаве администрации сельского поселения Тулома в пятидневный срок с датыпоступления проекта, программы функционирования ведомства проводит егосогласование по следующим направлениям:

соответствие программы функционирования ведомства предъявляемым к ней требованиям,установленным действующими нормативными правовыми актами;

соответствие целей и задач программы основным направлениям социально-экономического развитияпоселения;

4.7. Программыразвития и программы функционирования ведомства утверждаются постановлениемадминистрации сельского поселения Тулома.

4.8. Утвержденныепрограммы развития и функционирования ведомств в соответствии с Положением опорядке разработки, утверждения и реализации долгосрочных целевых программ,которое утверждается постановлением администрации сельского поселения Тулома,включаются в Перечень целевых программ на очередной финансовый год и насреднесрочную перспективу с учетом вклада этих программ в реализацию приоритетныхнаправлений социально-экономического развития сельского поселения Тулома.

 

5. Реализация и контроль заходом выполнения ведомственных целевых программ

 

5.1. Послеутверждения целевых программ ведомства в установленном порядке обеспечивают реализациюпрограмм развития и функционирования.

5.2. Контроль зареализацией ведомственной целевой программы, в том числе обеспечение достиженияцелевых показателей результативности программы, осуществляет руководительведомства.

5.3. Принеобходимости ведомство делегирует полномочия по реализации отдельныхсоставляющих ведомственной целевой программы подведомственным муниципальнымпредприятиям и учреждениям, обеспечивающим предоставление бюджетных услуг.

5.4.Администрация сельского поселения Тулома вправе осуществлять проверкирезультативности и эффективности реализации мероприятий программ развитияведомств.

5.5. Руководительведомства организует своевременное предоставление сводного отчета о ходевыполнения ведомственных целевых программ в администрацию сельского поселенияТулома в соответствии с приложениями 4, 5 в следующие сроки:

- за 6 месяцев - до 20 числа месяца, следующего за отчетным;

- ежегодный - до 1 марта года, следующего за отчетным.

5.6.Администрация сельского поселения Тулома проводит проверку представленногоотчета о выполнении ведомственной целевой программы на предмет соответствиядостигнутых результатов ведомственной целевой программы установленнымпоказателям результативности, по результатам которой оформляет соответствующеезаключение комиссией при главе администрации сельского поселения Тулома ипредставляет его главе поселения.

5.7. Уточнение(корректировка) целевых индикаторов и других параметров программ развития ифункционирования ведомств осуществляется ведомствами в установленном порядке собязательным согласованием корректировок с администрацией сельского поселенияТулома.

5.8. Внесениеизменений в ведомственную целевую программу осуществляется постановлениемадминистрации сельского поселения Тулома.

5.9. Комиссия приглаве администрации сельского поселения Тулома вправе обратиться к главесельского поселения Тулома с предложениями о:

- прекращении реализации ведомственных целевых программ в случаедосрочного достижения поставленных в ней целей либо в случае исключениярасходов из реестра расходных обязательств, исполняемых за счет средств бюджетапоселения по соответствующей ведомственной целевой программе;

- прекращении реализации ведомственных целевых программ в рамкахформирования среднесрочного финансового плана и проекта бюджета поселения наочередной финансовый год и (или) среднесрочную перспективу в случае признанияисполнения ведомственной целевой программы неэффективным в соответствии сМетодикой оценки результативности исполнения ведомственных целевых программ припомощи индикаторов результативности (приложение 6).

6. Порядок корректировкипредоставляемых ведомствам бюджетных средств исходя из уровня достижениярезультатов

6.1. В случаедостижения или перевыполнения целевых индикаторов результативности программыразвития ведомства (степени достижения показателей результата) комиссия приглаве администрации сельского поселения Тулома вправе инициировать процедурустимулирования ведомства, ответственного за реализацию программы.

6.2. Дляприменения мер стимулирования ведомство представляет в комиссию при главеадминистрации сельского поселения Тулома данные мониторинга реализациипрограммы с приложением документов, подтверждающих достижение полученныхрезультатов.

6.3. В качествемер стимулирования ведомства могут быть использованы:

6.3.1. меры экономического стимулирования- корректировка предоставляемых ведомству бюджетных средств в текущемфинансовом году или на очередной финансовый год, оформляемая решением Советадепутатов сельского поселения Тулома о внесении изменений в решение о бюджетепоселения на соответствующий финансовый год;

6.3.2. меры административногостимулирования - установление главой поселения большего приоритета программамданного ведомства при рассмотрении программ развития ведомства на очереднойфинансовый год.

6.4. В случае недостижения или недовыполненияцелевых индикаторов результативности программы развития ведомства (степенидостижения показателей результата) глава вправе инициировать процедурусокращения расходов ведомства предусмотренных на реализацию соответствующейпрограммы, в установленном порядке в соответствии с заключением комиссии приглаве администрации сельского поселения Тулома.

 

 

ПРИЛОЖЕНИЕ1

 

к Порядку разработки,

утверждения иреализации

ведомственных целевых программ

 

Паспортведомственной целевой программы

 

Наименование ведомства________________________________________________

 

Наименование программы_______________________________________________

 

Исполнители основных мероприятий______________________________________

 

 ______________________________________________________________________

 

Основная цель программы _______________________________________________

 

 ______________________________________________________________________

 

Основные задачи программы ____________________________________________

 

 ______________________________________________________________________

 

Целевые индикаторы и их значение  ______________________________________

 

Объемы и источники финансированияпрограммы___________________________

Ожидаемые результаты реализации программы_____________________________

 

 

Система организации контроля за исполнением программы___________________

______________________________________________________________________

______________________________________________________________________

 

 

ПРИЛОЖЕНИЕ2

 

к Порядку разработки,

утверждения иреализации

ведомственных целевых программ

 

 

 

Системаиндикаторов экономической и социальной эффективности реализации ведомственнойцелевой программы

 

N п/п	Наименование индикатора	Факт			Оценка	Прогноз
		20_ год	20_ год	20_ год	20_ год	20__ год	20_ год	20_ год
1	2	3	4	5	6	7	8	9

 

 

ПРИЛОЖЕНИЕ3

 

к Порядку разработки,

утверждения иреализации

ведомственных целевых программ

 

Мероприятия ведомственной целевой программы

 

N п/п	Наименование мероприятия	Ответственные исполнители	Сроки исполнения	Финансирование (тыс. рублей)
				20__ год	20_ год	20_ год
1	2	3	4	5	6	7

 

 

ПРИЛОЖЕНИЕ 4

 

к Порядку разработки,

утверждения иреализации

ведомственных целевых программ

 

Представляется в администрацию

сельского поселения Тулома

ежеквартально до20 числа месяца,

следующего заотчетным кварталом

 

Отчетоб использовании денежных средств при реализации ведомственной целевойпрограммы

______________________________________________________________________

                             (название целевой программы)

за _____________________

       (период)

Наименование ведомства______________________________________________

                                                       (наименование управления, комитета и т.д.)

 

Руководитель ведомства_________________________________________________

1. Отчет об освоении выделенных финансовых средств и выполнениимероприятий ведомственной целевой программы:

тыс. руб.

№ п/п

Наименование утвержденных мероприятий

Сроки выполнения (квартал, полугодие, 9 месяцев, год)

Планируемое финансирование мероприятий (за год), в соответствии с целевой программой

Лимит финансирования мероприятия

Фактическое использование выделенных средств

Результат выполнения мероприятий в рамках программы*)

план

факт

всего

в т.ч.

всего

в т.ч.

всего

в т.ч.

Планируемые результаты

Фактические результаты

Бюджет района

прочие источники

Бюджет района

прочие источники

Бюджет района

прочие источники

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

Всего по программе

 

*) Результат выполнениямероприятий программы на момент составления отчета (индикаторы ситуации).

Подводится итог выполнения мероприятий, включая сравнение расчетныхи фактических значений показателей непосредственного результата от реализациимероприятия, указываются причины невыполнения (при наличии) утвержденныхмероприятий или их несвоевременное выполнение.

 

Руководитель ______________________________ (подпись)

ПРИЛОЖЕНИЕ 5

 

к Порядку разработки,

утверждения иреализации

ведомственных целевых программ

 

                Представляется в администрацию

                  сельского поселения Тулома

                  ежеквартально до 20 числа месяца,

следующего заотчетным кварталом

 

Отчето выполнении мероприятий ведомственной целевой программы, не требующихфинансирования

 

N п/п	Наименование утвержденных мероприятий	Сроки выполнения (квартал, полугодие, 9 месяцев, год)			Результат выполнения мероприятий в рамках программы*)
		план	факт	Планируемые результаты		Фактические результаты
1	2	3	4	5		6
Всего по программе

 

*) Результат выполнениямероприятий программы на момент составления отчета (индикаторы ситуации).

Подводится итог выполнения мероприятий, включая сравнение расчетныхи фактических значений показателей непосредственного результата от реализациимероприятия, указываются причины невыполнения (при наличии) утвержденныхмероприятий или их несвоевременное выполнение.

 

Руководитель ____________________________ (подпись)

 

ПРИЛОЖЕНИЕ 6

 

к Порядку разработки,

утверждения иреализации

ведомственных целевых программ

 

 

 

Методика оценки результативности исполнения ведомственных целевыхпрограмм при помощи индикаторов результативности

 

1. Для оценкирезультативности исполнения ведомственных целевых программ используютсяиндикаторы результативности, указанные в соответствующей ведомственной целевойпрограмме.

Индикаторы результативности отражают степень достижения показателярезультата при фактически достигнутом уровне расходов бюджета на исполнениепрограммы за отчетный период (год).

Сведения о достижении планируемых индикаторов результативностипрограммы оформляются в следующей форме:

 

N п/п	Наименование показателя результативности выполнения программы	Ед. изм.	Год реализации целевой программы
			план	факт	% отклонения (5)-(4)/(4)	балл
1	2	3	4	5	6	7

 

Подводится итог выполнения мероприятий, включая сравнение расчетныхи фактических значений показателей непосредственного результата от реализациимероприятий, указываются причины отклонений показателей от запланированныхзначений.

2. По результатамоценки расходов бюджета поселения могут быть сделаны следующие выводы:

- эффективность бюджетных расходов снизилась по сравнению спредыдущим годом;

- эффективность бюджетных расходов находится на уровне предыдущегогода;

- эффективность бюджетных расходов повысилась по сравнению спредыдущим годом;

- бюджетные расходы неэффективны.

Первые три вывода делаются на основе методики оценки показателейисходя из функций и задач ведомства. Вывод о неэффективности исполненияведомственной целевой программы и расходов бюджета поселения делается в томслучае, если на протяжении не менее чем двух лет оценки наблюдается постоянноеснижение эффективности расходов.

3. Для оценкисостояния индикатора результативности расходов следует использовать форму 1:

 

Форма 1. Оценка состояния индикаторарезультативности

 

Наименование индикатора	Состояние индикатора	Оценка состояния индикатора
		при росте расходов	при сохранении уровня расходов	при снижении расходов
Индикатор результативности	рост значения показателя	1	2	3
	сохранение значения показателя	0	1	2
	снижение значения показателя	0	0	1

 

Оценка осуществляется путем установления соответствия между уровнемрасходов, направленных на достижение установленного показателя в отчетномпериоде (по вертикали), и фактически полученным значением показателя в отчетномпериоде (по горизонтали).

Оценки по каждому индикатору вносятся в форму 2 и затем суммируютсяпо соответствующим индикаторам результативности, на основании полученного итогаустанавливается результативность исполнения ведомственных целевых программ ирасходов бюджета поселения.