Постановление Правительства Мурманской области от 14.05.2012 № 205-ПП
О внесении изменений в долгосрочную целевую программу "Повышение эффективности бюджетных расходов Мурманской области на 2011-2014 годы"
ПРАВИТЕЛЬСТВО
МУРМАНСКОЙ ОБЛАСТИ
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 14.05.2012 N 205-ПП
Мурманск
Утратил силу с 1 января 2014 года –
Постановление Правительства Мурманской
области от 12.09.2013 № 506-ПП
Утратит силу с 1 января 2013 года –
Постановление Правительства Мурманской
области от 01.10.2012 № 469-ПП
О внесении изменений в долгосрочную целевую программу
"Повышение эффективности бюджетных расходов Мурманской области на
2011-2014 годы"
В связи с необходимостью уточнения целевых индикаторов,
дополнительной потребностью главных распорядителей средств областного
бюджета в бюджетных ассигнованиях на реализацию программных
мероприятий Правительство Мурманской области п о с т а н о в л я е т:
внести изменения в долгосрочную целевую программу "Повышение
эффективности бюджетных расходов Мурманской области на 2011-2014
годы", утвержденную постановлением Правительства Мурманской области от
30.05.2011 N 255-ПП (в редакции постановления Правительства Мурманской
области от 14.10.2011 N 524-ПП), и изложить ее в новой редакции
согласно приложению.
Губернатор
Мурманской области М. Ковтун
Приложение
к постановлению Правительства
Мурманской области
от 14.05.2012 N 205-ПП
"Долгосрочная целевая программа
"Повышение эффективности бюджетных расходов Мурманской области" на
2011-2014 годы
Мурманск
2011
Паспорт долгосрочной целевой программы "Повышение эффективности
бюджетных расходов Мурманской области" на 2011-2014 годы
+------------------------+-------------------------------------------------------------+
|Основание |постановление Правительства Мурманской области от 15.04.2011|
|для разработки программы|N 194-ПП "О разработке долгосрочной целевой программы|
| |"Повышение эффективности бюджетных расходов Мурманской|
| |области на 2011-2013 годы" |
+------------------------+-------------------------------------------------------------+
|Тактическая цель |Повышение эффективности управления региональными финансами |
|социально-экономического| |
|развития, достижению | |
|которой способствует | |
|программа | |
+------------------------+-------------------------------------------------------------+
|Государствен-ный | Министерство финансов Мурманской области |
|заказчик - координатор | |
|Программы | |
| | |
+------------------------+-------------------------------------------------------------+
|Государствен-ные |Министерство финансов Мурманской области |
|заказчики |Министерство экономического развития Мурманской области |
|программы |Аппарат Правительства Мурманской области |
| |Министерство образования и науки Мурманской области |
| |Министерство здравоохранения Мурманской области |
| |Министерство труда и социального развития Мурманской области |
| |Министерство имущественных отношений Мурманской области |
| |Министерство транспорта и связи Мурманской области |
| |Министерство строительства и территориального развития|
| |Мурманской области |
| |Комитет промышленного развития, экологии и природопользования|
| |Министерство энергетики и жилищно-коммунального хозяйства |
| |Министерство юстиции Мурманской области |
| |Комитет по культуре и искусству Мурманской области |
| |Комитет по физической культуре и спорту Мурманской области |
| |Управление по тарифному регулированию Мурманской области |
| |Комитет по агропромышленному комплексу и продовольственному|
| |рынку Мурманской области |
| |Комитет по ветеринарии и охране животного мира Мурманской|
| |области |
| |Комитет государственного и финансового контроля Мурманской|
| |области |
| |Комитет по развитию информационных технологий Мурманской|
| |области |
| |Управление по лицензированию Мурманской области |
| |Управление государственного заказа Мурманской области |
| |Комитет по взаимодействию с общественными организациями и|
| |делам молодежи Мурманской области |
| |Государственная жилищная инспекция Мурманской области |
| |Государственная инспекция по надзору за техническим|
| |состоянием самоходных машин и других видов техники Мурманской|
| |области |
| |Государственная инспекция по охране, контролю и регулированию|
| |использования объектов животного мира и среды их обитания|
| |Мурманской области |
| |Избирательная комиссия Мурманской области |
| |Комитет рыбохозяйственного комплекса Мурманской области |
| |Мурманская областная Дума |
| | |
+------------------------+-------------------------------------------------------------+
|Цель программы | Повышение эффективности бюджетных расходов |
+------------------------+-------------------------------------------------------------+
|Задачи программы |1. Обеспечение сбалансированности областного бюджета. |
| |2. Внедрение программно-целевых принципов организации|
| |деятельности органов государственной власти и местного|
| |самоуправления. |
| |3. Развитие новых форм оказания и финансового обеспечения|
| |государственных (муниципальных) услуг (реструктуризация|
| |бюджетного сектора). |
| |4. Повышение эффективности распределения бюджетных средств. |
| |5. Оптимизация функций государственного управления, повышение|
| |эффективности их обеспечения. |
| |6. Развитие информационной системы управления|
| |государственными (муниципальными) финансами, способствующей|
| |повышению прозрачности деятельности органов государственной|
| |власти и органов местного самоуправления. |
| |7. Повышение эффективности бюджетных расходов на местном|
| |уровне. |
| |8. Развитие системы государственного финансового контроля |
| | |
+------------------------+-------------------------------------------------------------+
-----------------------------------------------------------------------------------------------------
| Целевые показатели | | 2011 | 2012 | 2013 | 2014 |
| реализации программы |--------------------------------------+------+----------+---------+---------|
| | Процент абсолютного отклонения | 15,5 | 5,0-10,0 | 3,0-5,0 | 3,0-5,0 |
| | фактического объема доходов (без | | | | |
| | учета межбюджетных трансфертов) за | | | | |
| | отчетный год от первоначального | | | | |
| | плана | | | | |
| |--------------------------------------+------+----------+---------+---------|
| | Доля расходов бюджета Мурманской | 94,0 | 90-100 | 100 | 100 |
| | области на осуществление бюджетных | | | | |
| | инвестиций, осуществляемых в рамках | | | | |
| | долгосрочных и ведомственных | | | | |
| | целевых программ (%) | | | | |
| |--------------------------------------+------+----------+---------+---------|
| | Доля государственных учреждений, | 28,6 | 50-75 | 75-90 | 90-100 |
| | объем бюджетных ассигнований для | | | | |
| | которых на оказание государственных | | | | |
| | услуг (выполнение работ) определен с | | | | |
| | учетом качества оказания | | | | |
| | государственных услуг (выполняемых | | | | |
| | работ) (%) | | | | |
| |--------------------------------------+------+----------+---------+---------|
| | Доля казенных учреждений в общем | 21,8 | 15-30 | 5-20 | 5-20 |
| | числе государственных учреждений | | | | |
| | (без учета органов государственной | | | | |
| | власти) (%) | | | | |
| |--------------------------------------+------+----------+---------+---------|
| | Процент абсолютного отклонения | 0 | <= 10 | <= 10 | <= 10 |
| | утвержденного объема расходов | | | | |
| | бюджета на первый год планового | | | | |
| | периода от объема расходов | | | | |
| | соответствующего года при его | | | | |
| | утверждении на очередной | | | | |
| | финансовый год (без учета расходов, | | | | |
| | производимых за счет целевых | | | | |
| | средств, полученных из федерального | | | | |
| | бюджета) | | | | |
| |--------------------------------------+------+----------+---------+---------|
| | Сокращение числа гражданских | 2,5 | 5 | 10 | 0 |
| | служащих Мурманской области за | | | | |
| | отчетный год (%) | | | | |
| |--------------------------------------+------+----------+---------+---------|
| | Публикация данных мониторинга | да | да | да | да |
| | качества финансового управления | | | | |
| | главных распорядителей бюджетных | | | | |
| | средств | | | | |
| |--------------------------------------+------+----------+---------+---------|
| | Доля государственных учреждений, | 29,7 | 50-80 | >= 80 | >= 80 |
| | информация о результатах | | | | |
| | деятельности которых за отчетный год | | | | |
| | размещена в сети Интернет (%) | | | | |
| |--------------------------------------+------+----------+---------+---------|
| | Доля расходов местных бюджетов, | 49,4 | 45,0- | 60,0- | ? 75,0 |
| | утвержденных на 3 года (%) | | 60,0 | 75,0 | |
| |--------------------------------------+------+----------+---------+---------|
| | Отношение просроченной | 1,9 | <= 3 | <= 2 | <= 2 |
| | кредиторской задолженности к | | | | |
| | расходам местных бюджетов (%) | | | | |
| |--------------------------------------+------+----------+---------+---------|
| | Доля муниципальных услуг, в | 60,6 | 60,0- | >=70,0 |>= 70,0 |
| | отношении которых нормативно | | 70,0 | | |
| | установлены требования к качеству | | | | |
| | оказания (%) | | | | |
| |--------------------------------------+------+----------+---------+---------|
| | Экономия бюджетных средств | да | да | да | да |
| | вследствие сокращения | | | | |
| | неэффективных расходов областного | | | | |
| | бюджета в соответствии с | | | | |
| | предупреждениями контролирующих | | | | |
| | органов (%) | | | | |
| |--------------------------------------+------+----------+---------+---------|
| | Повышение доли расходов бюджета, | 30 | 50 | 52 | 55 |
| | осуществляемых через проведение | | | | |
| | конкурсных процедур (%) | | | | |
-----------------------------------------------------------------------------------------------------
+------------------------+-------------------------------------------------------------+
|Сроки и этапы реализации|2011-2014 годы |
|программы | |
| | |
+------------------------+-------------------------------------------------------------+
|Краткая характеристика |Мероприятия программы направлены на: |
|программных мероприятий |- создание, внедрение и дальнейшую реализацию|
| |программно-целевых принципов планирования бюджета в сфере|
| |управления общественными финансами; |
| |- определение экономической целесообразности бюджетных услуг;|
| |- создание стимулов для увеличения поступлений доходов в|
| |бюджет Мурманской области; |
| |- создание стимулов для улучшения качества управления|
| |государственными и муниципальными финансами; |
| |- автоматизацию бюджетного процесса, интеграцию и обеспечение|
| |взаимодействия всех видов планирования, исполнения, учета и|
| |отчетности исполнительных органов государственной власти|
| |Мурманской области и подведомственных учреждений; |
| |- обеспечение прозрачности и публичности информации о|
| |деятельности исполнительных органов государственной власти в|
| |сфере управления общественными финансами; |
| |- развитие системы государственного (муниципального)|
| |финансового контроля |
| | |
+------------------------+-------------------------------------------------------------+
|Объемы и | Объем финансирования: - 328,9 млн. рублей, в том числе: |
|источники | 2011 год- 30,6 млн. рублей; |
|финансирова-ния | 2012 год- 97,5 млн. рублей; |
|программы | 2013 год - 99,4 млн. рублей; |
|по годам | 2014 год - 101,4 млн. рублей. |
| | В случае если Мурманская область будет признана|
| |победителем в конкурсе программ повышения эффективности|
| |бюджетных расходов среди субъектов Российской Федерации,|
| |возможно привлечение средств федерального бюджета на условиях|
| |обеспечения соответствия значений показателей,|
| |устанавливаемых программой, значениям показателей|
| |результативности предоставления субсидий, устанавливаемых при|
| |подписании соглашения между Министерством финансов Российской|
| |Федерации и Правительством Мурманской области о|
| |предоставлении субсидии |
| | |
+------------------------+-------------------------------------------------------------+
|Ожидаемые |К концу срока реализации программы ожидается достижение|
|конечные |следующих результатов: |
|результаты реализации |- отношение дефицита бюджета Мурманской области к доходам без|
|программы и показатели |учета объема безвозмездных поступлений составит 0%; |
|социально-экономической |- удельный вес расходов бюджета, формируемых в рамках целевых|
|эффективности |программ, достигнет >= 80,0%; |
| |- доля учреждений, переведенных на новую форму финансового|
| |обеспечения, составит 100%; |
| |- автоматизация процесса программно-целевого планирования|
| |составит 100%; |
| |- действующая утвержденная методика формализованного|
| |прогнозирования доходов бюджета Мурманской области по|
| |основным налогам и сборам; |
| |- измененный формат докладов об основных направлениях|
| |деятельности исполнительных органов государственной власти|
| |Мурманской области (ДРОНД) с учетом утвержденной модельной|
| |схемы системы целеполагания исполнительных органов|
| |государственной власти; |
| |- нормативное установление обязательности проведения|
| |публичных обсуждений проектов долгосрочных целевых программ; |
| |- создание специализированного сайта Мурманской области в|
| |сети Интернет с информацией о государственных и муниципальных|
| |финансах |
| | |
+------------------------+-------------------------------------------------------------+
|Адрес |http://minfin.gov-murman.ru/efficiency/ |
|размещения программы в | |
|сети "Интернет" | |
+------------------------+-------------------------------------------------------------+
Основные понятия и сокращения
В Программе применяются следующие сокращения:
БОР _ бюджетирование, ориентированное на результат;
ОМСУ _ органы местного самоуправления;
ГРБС _ главный распорядитель (главные распорядители) бюджетных
средств;
Стратегия _ Стратегия социально-экономического развития
Мурманской области до 2020 года и на период до 2025 года, одобренная
постановлением Правительства Мурманской области от 26.08.2010
N 383-ПП;
ДРОНД _ доклад о результатах и основных направлениях
деятельности;
Перечень мероприятий - перечень мероприятий по реализации
долгосрочной целевой программы "Повышение эффективности бюджетных
расходов на 2011-2014 годы";
УФНС России по Мурманской области - Управление Федеральной
налоговой службы России по Мурманской области;
УМВД Мурманской области - Управление Министерства внутренних дел
Российской Федерации по Мурманской области.
1. Характеристика проблемы, на решение которой направлена программа
Долгосрочная целевая программа "Повышение эффективности бюджетных
расходов Мурманской области на 2011-2014 годы" (далее - Программа)
разработана в соответствии с бюджетными посланиями Президента
Российской Федерации Федеральному Собранию от 29.06.2010
"О бюджетной политике в 2011-2013 годах", от 29.06.2011 "О бюджетной
политике в 2012-2014 годах", постановлением Правительства Мурманской
области от 08.10.2010 N 449-ПП/15 "Об основных направлениях бюджетной
политики в Мурманской области на 2011 год и на плановый период 2012 и
2013 годов", постановлением Правительства Мурманской области от
19.07.2011 N 358-ПП "Об основных направлениях бюджетной и налоговой
политики в Мурманской области на 2012 год и на плановый период 2013 и
2014 годов" в рамках достижения целей и реализации приоритетов,
обозначенных в Стратегии, в целях реализации распоряжения
Правительства Российской Федерации от 30.06.2010 N 1101-р.
Настоящая Программа направлена на реализацию тактической задачи
"Повышение эффективности бюджетных расходов Мурманской области"
тактической цели "Повышение эффективности управления региональными
финансами" Стратегии.
Для повышения эффективности деятельности публично-правовых
образований, в том числе в сфере бюджетной политики, необходимо
установление и соблюдение сформулированных принципов ответственной
бюджетной политики, к которым относятся:
- консервативность и надежность экономических прогнозов,
положенных в основу бюджетного планирования;
- формирование бюджетов с учетом долгосрочного прогноза основных
параметров бюджетной системы, основанных на реалистичных оценках;
- стабильность и предсказуемость налоговой политики;
- планирование бюджетных ассигнований на основе реестра расходных
обязательств Мурманской области;
- принятие новых расходных обязательств при наличии оценки
необходимых для исполнения бюджетных ассигнований на весь период их
исполнения и соблюдение установленных бюджетных ограничений при их
принятии;
- повышение качества государственных (муниципальных) услуг, с
одной стороны, с позиций эффективности траты бюджетных средств на
реализацию мероприятий, с другой стороны - с учетом социальной
значимости и необходимости перехода на новый уровень качества жизни
населения.
Объективными факторами для разработки и реализации Программы
являются:
- необходимость безусловного выполнения действующих расходных
обязательств, реализации приоритетных национальных проектов и
социально значимых целевых программ в условиях сложившегося дефицита
областного бюджета Мурманской области и объема государственного долга,
а также снижения бюджетных возможностей вследствие замедления развития
экономики;
- ожидаемое сокращение объемов финансовой помощи из федерального
бюджета в рамках проводимой на федеральном уровне политики оптимизации
межбюджетных отношений с субъектами Российской Федерации;
- необходимость выполнения норм и требований законодательства
Российской Федерации, принятых в рамках проводимой в Российской
Федерации бюджетной реформы;
- необходимость реализации мер по повышению доступности и
качества оказываемых населению бюджетных услуг, увеличения бюджетной
обеспеченности в социально-культурной сфере;
- высокая степень потребности в инвестициях практически во всех
областях государственной деятельности, включая сферы здравоохранения,
образования, социальной защиты, жилищно-коммунального хозяйства,
транспортного обеспечения.
В 2008 году Мурманская область была одним из победителей
конкурса программ реформирования региональных и муниципальных финансов
и получила соответствующие субсидии из федерального бюджета. По
программе реформирования региональных финансов Мурманской области было
принято постановление Правительства Мурманской области от 13.12.2007 N
605-ПП "О программе "Реформирование региональных финансов в Мурманской
области" на 2008-2009 годы".
Основной целью реформы региональных финансов Мурманской области
было повышение эффективности деятельности исполнительных органов
государственной власти Мурманской области и качества управления
социально-экономическим развитием Мурманской области.
В процессе реформирования были выявлены серьезные проблемы,
требующие принятия дополнительных мер по совершенствованию и повышению
эффективности деятельности ГРБС в бюджетной сфере Мурманской области.
В частности, проблема отсутствия стремления участников бюджетного
процесса региона к повышению эффективности бюджетных расходов. Такая
ситуация сложилась в результате:
- применения системы сметного финансирования;
- отсутствия связи финансирования и результатов деятельности
государственных (муниципальных) учреждений;
- не всегда актуального правового положения государственных
(муниципальных) учреждений.
Некоторые затруднения возникают и в процессе реализации
Федерального закона от 08.05.2010 N 83-ФЗ "О внесении изменений в
отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с
совершенствованием правового положения государственных (муниципальных)
учреждений", как следствие, остается ограниченным опыт внедрения
государственных заданий.
В настоящий момент Правительством Мурманской области ведется
консультативная работа, направленная на решение проблем, возникающих в
процессе изменения правового положения государственных и муниципальных
учреждений. На региональном сайте, посвященном бюджетной реформе,
ежедневно публикуется нормативная правовая и консультативная
информация, связанная с ходом бюджетной реформы.
Требует совершенствования система мер, направленная на повышение
эффективности деятельности ГРБС - на дальнейшую оптимизацию структуры
и расходов на их содержание.
Наряду с вышеперечисленными объективными факторами существуют
некоторые системные недостатки и нерешенные проблемы в сфере
управления общественными финансами:
- недостаточная увязка стратегического планирования с бюджетным
планированием, слабость комплексной оценки всего набора инструментов
(бюджетных, налоговых, тарифных, нормативного регулирования),
применяемых для достижения целей государственной политики;
- сложившаяся организационно-правовая структура бюджетной сети не
способствует развитию конкуренции и устранению барьеров на пути
привлечения частного сектора к оказанию государственных
(муниципальных) услуг;
- наличие условий и стимулов для неоправданного увеличения
бюджетных расходов, недостаточность условий для мотивации ГРБС и ОМСУ,
а также бюджетных учреждений к повышению эффективности бюджетных
расходов и своей деятельности в целом;
- потребность в совершенствовании методик оценки деятельности
ГРБС и ОМСУ, в том числе методики оценки эффективности использования
ими финансовых ресурсов;
- недостаточно увязанное с бюджетным процессом применение
инструментов бюджетирования, ориентированного на результат;
- необходимость повышения эффективности деятельности отдельных
государственных и муниципальных унитарных предприятий, организаций
ряда отраслей экономики, таких как сельское хозяйство,
жилищно-коммунальное хозяйство, транспорт;
- недостаточная заинтересованность органов местного
самоуправления в наращивании собственной доходной базы в условиях
высокой степени зависимости от финансовой помощи из регионального
бюджета Мурманской области;
- наличие неучтенных и бесхозяйных объектов недвижимости и
инженерной инфраструктуры;
- пробелы в системе контроля (аудита) за эффективностью
использования бюджетных средств, в том числе при осуществлении
бюджетных закупок.
Таким образом, стоящие перед Мурманской областью задачи повышения
эффективности расходов носят комплексный характер. Их решение требует
тесной координации деятельности всех ГРБС, а также взаимодействия с
муниципальными образованиями.
2. Цель, задачи Программы, показатели, степень влияния показателя
(индикатора) на достижение цели
+---------+-------------------------+----------+-------------------------------------------------------+-----------------------+---------------+
| N | Цель, задачи и | Ед. | Значение показателя (индикатора) по годам реализации | Источник данных | Степень |
| пп/п | показатели (индикаторы) | изм. | Программы | | влияния |
| | | | | | показа-теля |
| | | | | | (индика-тора) |
| | | | | | на |
| | | | | | дости-жение |
| | | | | | цели (%) |
+---------+-------------------------+----------+---------+---------------+---------------+-------------+-----------------------+---------------+
| | | | 2011 | 2012 | 2013 | 2014 | | |
+---------+-------------------------+----------+---------+---------------+---------------+-------------+-----------------------+---------------+
| | Цель. Повышение эффективности бюджетных расходов |
+---------+-------------------------+----------+---------+---------------+---------------+-------------+-----------------------+---------------+
| | Отношение дефицита | % | 0 | 0-3 | 0-3 | 0 | финан-совая | |
| | бюджета Мурманской | | | | | | отчет-ность | |
| | области к доходам без | | | | | | | |
| | учета объема | | | | | | | |
| | безвозмездных | | | | | | | |
| | поступлений к 2014-0% | | | | | | | |
+---------+-------------------------+----------+---------+---------------+---------------+-------------+-----------------------+---------------+
| | Удельный вес расходов | % | >= 20 | >= 80 | >+ 80 | >= 80 | финан-совая | |
| | бюджета, формируемых в | | | | | | отчет-ность | |
| | рамках целевых | | | | | | | |
| | программ, к 2014 году - | | | | | | | |
| | ??80% | | | | | | | |
+---------+-------------------------+----------+---------+---------------+---------------+-------------+-----------------------+---------------+
| | Доля учреждений, | % | 2,4 | 100 | 100 | 100 | финан-совая | |
| | переведенных на новую | | | | | | отчет-ность | |
| | форму финансового | | | | | | | |
| | обеспечения к 2014 | | | | | | | |
| | году, -100% | | | | | | | |
+---------+-------------------------+----------+---------+---------------+---------------+-------------+-----------------------+---------------+
| | Автоматизация процесса | % | 50 | 70 | 90 | 100 | | |
| | программно-целевого | | | | | | | |
| | планирования | | | | | | | |
| +-------------------------+----------+---------+---------------+---------------+-------------+-----------------------+---------------+
| 1. | |
| | Задача 1. Обеспечение сбалансированности и устойчивости областного бюджета |
+---------+-------------------------+----------+---------+---------------+---------------+-------------+-----------------------+---------------+
| 1.1 | Доля условно | % | 0 | 0,0 | >= 2,5 | 2,5 | финан-совая | 5 |
| | утвержденных на | | | | | | отчет-ность | |
| | плановый период | | | | | | | |
| | расходов областного | | | | | | | |
| | бюджета | | | | | | | |
+---------+-------------------------+----------+---------+---------------+---------------+-------------+-----------------------+---------------+
| 1.2 | Процент абсолютного | % | 15,5 | 5,0-10,0 | 3,0-5,0 | 3,0-5,0 | финан-совая | 3 |
| | отклонения фактического | | | | | | отчет-ность | |
| | объема доходов (без | | | | | | | |
| | учета межбюджетных | | | | | | | |
| | трансфертов) за | | | | | | | |
| | отчетный год от | | | | | | | |
| | первоначального плана | | | | | | | |
+---------+-------------------------+----------+---------+---------------+---------------+-------------+-----------------------+---------------+
| 1.3 | Процент абсолютного | % | 0,6 | 5,0 | 3,0 | 2,0 | финан-совая | 3 |
| | отклонения фактического | | | | | | отчет-ность | |
| | объема доходов (без | | | | | | | |
| | учета налога на прибыль | | | | | | | |
| | пяти крупных | | | | | | | |
| | плательщиков области и | | | | | | | |
| | межбюджетных | | | | | | | |
| | трансфертов) за | | | | | | | |
| | отчетный год от | | | | | | | |
| | первоначального плана | | | | | | | |
+---------+-------------------------+----------+---------+---------------+---------------+-------------+-----------------------+---------------+
| 1.4 | Отношение | % | 10,7 | 10-30 | 10-30 | 10 и менее | финан-совая | 5 |
| | государственного долга | | | | | | отчет-ность | |
| | (за вычетом выданных | | | | | | | |
| | гарантий) Мурманской | | | | | | | |
| | области к доходам без | | | | | | | |
| | учета объема | | | | | | | |
| | безвозмездных | | | | | | | |
| | поступлений | | | | | | | |
+---------+-------------------------+----------+---------+---------------+---------------+-------------+-----------------------+---------------+
| 1.5 | Отношение объема | % | 0 | ??0,25 | ??0,25 | ??0,25 | финан-совая | 4 |
| | просроченной | | | | | | отчет-ность | |
| | кредиторской | | | | | | | |
| | задолженности | | | | | | | |
| | областного бюджета к | | | | | | | |
| | объему расходов | | | | | | | |
+---------+-------------------------+----------+---------+---------------+---------------+-------------+-----------------------+---------------+
| 2. | Задача 2. Внедрение программно-целевых принципов организации деятельности органов государственной власти и местного самоуправления |
| | |
+---------+-------------------------+----------+---------+---------------+---------------+-------------+-----------------------+---------------+
| 2.1 | Доля расходов бюджета | % | 94,0 | 90-100 | 100 | 100 | финан-совая | 5 |
| | Мурманской области на | | | | | | отчет-ность | |
| | осуществление бюджетных | | | | | | | |
| | инвестиций, | | | | | | | |
| | осуществляемых в рамках | | | | | | | |
| | долгосрочных и | | | | | | | |
| | ведомственных целевых | | | | | | | |
| | программ | | | | | | | |
+---------+-------------------------+----------+---------+---------------+---------------+-------------+-----------------------+---------------+
| 3. | Задача 3. Развитие новых форм оказания и финансового обеспечения государственных услуг |
| | (реструктуризация бюджетного сектора) |
+---------+-------------------------+----------+---------+---------------+---------------+-------------+-----------------------+---------------+
| 3.1 | Доля казенных | % | 21,8 | 15-30 | 5-20 | 5-20 | монито-ринг | 3 |
| | учреждений в общем | | | | | | Минис-терства | |
| | числе государственных | | | | | | финансов МО | |
| | учреждений (без учета | | | | | | | |
| | органов государственной | | | | | | | |
| | власти) | | | | | | | |
+---------+-------------------------+----------+---------+---------------+---------------+-------------+-----------------------+---------------+
| 3.2 | Доля государственных | % | 2,4 | 2-20 | 20-25 | 20-25 | монито-ринг | 3 |
| | автономных учреждений, | | | | | | Минис-терства | |
| | оказывающих | | | | | | финансов МО | |
| | государственные услуги, | | | | | | | |
| | в общем числе | | | | | | | |
| | государственных | | | | | | | |
| | учреждений | | | | | | | |
+---------+-------------------------+----------+---------+---------------+---------------+-------------+-----------------------+---------------+
| 3.3 | Доля государственных | % | 28,6 | 50-75 | 75-90 | 90-100 | монито-ринг | 3 |
| | учреждений, объем | | | | | | Минис-терства | |
| | бюджетных ассигнований | | | | | | финансов МО | |
| | для которых на оказание | | | | | | | |
| | государственных услуг | | | | | | | |
| | (выполнение работ) | | | | | | | |
| | определен с учетом | | | | | | | |
| | качества оказания | | | | | | | |
| | государственных услуг | | | | | | | |
| | (выполняемых работ) | | | | | | | |
+---------+-------------------------+----------+---------+---------------+---------------+-------------+-----------------------+---------------+
| 3.4 | Количество бюджетных | | 0 | 0 | 0 | 0 | монито-ринг | 3 |
| | учреждений, допустивших | | | | | | Минис-терства | |
| | превышение предельно | | | | | | финансов МО | |
| | допустимого значения | | | | | | | |
| | просроченной | | | | | | | |
| | кредиторской | | | | | | | |
| | задолженности, | | | | | | | |
| | установленного органом, | | | | | | | |
| | осуществляющим функции | | | | | | | |
| | и полномочия учредителя | | | | | | | |
+---------+-------------------------+----------+---------+---------------+---------------+-------------+-----------------------+---------------+
| 4. | Задача 4. Повышение эффективности распределения бюджетных средств |
| | |
+---------+-------------------------+----------+---------+---------------+---------------+---------------+--------------------+----------------+
| 4.1 | Доля ведомственных и | % | 61,0 | 25-40 | 10-25 | 10-25 | финан-совая | 2 |
| | долгосрочных целевых | | | | | | отчет-ность | |
| | программ, по которым | | | | | | | |
| | утвержденный объем | | | | | | | |
| | финансирования | | | | | | | |
| | изменился в течение | | | | | | | |
| | отчетного года более | | | | | | | |
| | чем на 15 процентов от | | | | | | | |
| | первоначального | | | | | | | |
+---------+-------------------------+----------+---------+---------------+---------------+---------------+--------------------+----------------+
| 4.2 | Процент абсолютного | % | 0 | <= 10 | <= 10 | <= 10 | финан-совая | 3 |
| | отклонения | | | | | | отчет-ность | |
| | утвержденного объема | | | | | | | |
| | расходов бюджета на | | | | | | | |
| | первый год планового | | | | | | | |
| | периода от объема | | | | | | | |
| | расходов | | | | | | | |
| | соответствующего года | | | | | | | |
| | при его утверждении на | | | | | | | |
| | очередной финансовый | | | | | | | |
| | год (без учета | | | | | | | |
| | расходов, производимых | | | | | | | |
| | за счет целевых | | | | | | | |
| | средств, полученных из | | | | | | | |
| | федерального бюджета) | | | | | | | |
+---------+-------------------------+----------+---------+---------------+---------------+---------------+--------------------+----------------+
| 4.3 | Доля долгосрочных | % | 0 | 25,0-50,0 | 75,0-100,0 | 75,0-100,0 | финан-совая | 3 |
| | целевых программ, | | | | | | отчет-ность | |
| | принятых в отчетном | | | | | | | |
| | году, проекты которых | | | | | | | |
| | прошли публичные | | | | | | | |
| | обсуждения | | | | | | | |
+---------+-------------------------+----------+---------+---------------+---------------+---------------+--------------------+----------------+
| 4.4 | Публикация результатов | | да | да | да | да | | 2 |
| | распределения бюджета | | | | | | | |
| | принимаемых | | | | | | | |
| | обязательств между | | | | | | | |
| | принимаемыми и | | | | | | | |
| | действующими целевыми | | | | | | | |
| | программами | | | | | | | |
+---------+-------------------------+----------+---------+---------------+---------------+---------------+--------------------+----------------+
| 5 | Задача 5. Оптимизация функций государственного управления, повышение эффективности их обеспечения |
+---------+-------------------------+----------+---------+---------------+---------------+-------------+-----------------------+---------------+
| 5.1 | Сокращение числа | % | 2,5 | 5 | 10 | 0 | монито-ринг Аппарата | 1 |
| | гражданских служащих | | | | | | Прави-тельства МО | |
| | Мурманской области за | | | | | | | |
| | отчетный год | | | | | | | |
+---------+-------------------------+----------+---------+---------------+---------------+-------------+-----------------------+---------------+
| 5.2 | Публикация данных | | да | да | да | да | | 3 |
| | мониторинга качества | | | | | | | |
| | финансового управления | | | | | | | |
| | главных распорядителей | | | | | | | |
| | бюджетных средств | | | | | | | |
+---------+-------------------------+----------+---------+---------------+---------------+-------------+-----------------------+---------------+
| 5.3 | Доля государственных | % | 20-30 | 20-30 | 30-40 | >= 40 | монито-ринг Комитета | 3 |
| | услуг по осуществлению | | | | | | информа-ционных | |
| | юридически значимых | | | | | | техноло-гий МО | |
| | действий, | | | | | | | |
| | предоставляемых в | | | | | | | |
| | электронной форме | | | | | | | |
+---------+-------------------------+----------+---------+---------------+---------------+-------------+-----------------------+---------------+
| 6 | Задача 6. Развитие информационной системы управления государственными финансами, способствующей повышению прозрачности |
| | деятельности органов государственной власти |
+---------+-------------------------+----------+---------+---------------+---------------+---------------+--------------------+----------------+
| 6.1 | Доля государственных | % | 29,7 | 50-80 | >= 80 | >= 80 | монито-ринг | 3 |
| | учреждений, информация | | | | | | Комитета | |
| | о результатах | | | | | | информа-ционных | |
| | деятельности которых за | | | | | | техноло-гий МО | |
| | отчетный год размещена | | | | | | | |
| | в сети Интернет | | | | | | | |
+---------+-------------------------+----------+---------+---------------+---------------+---------------+--------------------+----------------+
| 6.2 | Доля исполнительных | % | 100 | 100 | 100 | 100 | монито-ринг | 3 |
| | органов государственной | | | | | | Комитета | |
| | власти, информация о | | | | | | информа-ционных | |
| | плановых и ожидаемых | | | | | | техноло-гий МО | |
| | результатах | | | | | | | |
| | деятельности которых | | | | | | | |
| | размещена в сети | | | | | | | |
| | Интернет | | | | | | | |
+---------+-------------------------+----------+---------+---------------+---------------+---------------+--------------------+----------------+
| 7 | Задача 7. Создание условий для повышения эффективности бюджетных расходов на местном уровне |
+---------+-------------------------+----------+---------+---------------+---------------+-------------+-----------------------+---------------+
| 7.1 | Доля расходов местных | % | 49,4 | 45,0-60,0 | 60,0-75,0 | >= 75,0 | финан-совая | 3 |
| | бюджетов, утвержденных | | | | | | отчет-ность | |
| | на 3 года | | | | | | | |
+---------+-------------------------+----------+---------+---------------+---------------+-------------+-----------------------+---------------+
| 7.2 | Доля межбюджетных | % | 99,5 | ??92,0 | >= 95,0 | | финан-совая | 2 |
| | трансфертов, | | | | | >= 95,0 | отчет-ность | |
| | распределенных на | | | | | | | |
| | очередной год и | | | | | | | |
| | плановый период | | | | | | | |
+---------+-------------------------+----------+---------+---------------+---------------+-------------+-----------------------+---------------+
| 7.3 | Средняя долговая | % | 9,8 | <= 5 | <= 5 | <= 5 | финан-совая | 4 |
| | нагрузка на местные | | | | | | отчет-ность | |
| | бюджеты | | | | | | | |
+---------+-------------------------+----------+---------+---------------+---------------+-------------+-----------------------+---------------+
| 7.4 | Среднее отношение | % | 4,1 | <= 3 | <= 3 | <= 3 | финан-совая | 4 |
| | дефицита местных | | | | | | отчет-ность | |
| | бюджетов к доходам | | | | | | | |
+---------+-------------------------+----------+---------+---------------+---------------+-------------+-----------------------+---------------+
| 7.5 | Доля муниципальных | % | 65 | 40,0-60,0 | >= 60,0 | >= 60,0 | финан-совая | 3 |
| | образований, в которых | | | | | | отчет-ность | |
| | фактические доходы | | | | | | | |
| | местного бюджета за | | | | | | | |
| | отчетный период | | | | | | | |
| | превышают | | | | | | | |
| | первоначальный план | | | | | | | |
+---------+-------------------------+----------+---------+---------------+---------------+-------------+-----------------------+---------------+
| 7.6 | Отношение просроченной | % | 1,9 | <= 3 | <= 2 | <= 2 | финан-совая | 4 |
| | кредиторской | | | | | | отчет-ность | |
| | задолженности к | | | | | | | |
| | расходам местных | | | | | | | |
| | бюджетов | | | | | | | |
+---------+-------------------------+----------+---------+---------------+---------------+-------------+-----------------------+---------------+
| 7.7 | Доля субсидий местным | % | 41,8 | 80,0-100,0 | 100,0 | 100,0 | финан-совая | 3 |
| | бюджетам, | | | | | | отчет-ность | |
| | предоставляемых в | | | | | | | |
| | рамках целевых программ | | | | | | | |
+---------+-------------------------+----------+---------+---------------+---------------+-------------+-----------------------+---------------+
| 7.8 | Соотношение объема | % | 0,2 | 0,8-1 | 1,0-1,2 | 1,0-1,2 | | 1 |
| | дотаций на выравнивание | | | | | | | |
| | бюджетной | | | | | | | |
| | обеспеченности | | | | | | | |
| | муниципальных | | | | | | | |
| | образований и объема | | | | | | | |
| | субсидий муниципальным | | | | | | | |
| | образованиям из бюджета | | | | | | | |
+---------+-------------------------+----------+---------+---------------+---------------+-------------+-----------------------+---------------+
| 7.9 | Эффективность | | 1,5 | <2 | < 2 | < 2 | | 2 |
| | выравнивания бюджетной | | | | | | | |
| | обеспеченности | | | | | | | |
| | муниципальных | | | | | | | |
| | образований | | | | | | | |
+---------+-------------------------+----------+---------+---------------+---------------+-------------+-----------------------+---------------+
| 7.10 | Доля муниципальных | % | 60,6 | 40,0-60,0 | >= 60,0 | >= 60,0 | | 3 |
| | услуг, в отношении | | | | | | | |
| | которых нормативно | | | | | | | |
| | установлены требования | | | | | | | |
| | к качеству оказания | | | | | | | |
+---------+-------------------------+----------+---------+---------------+---------------+-------------+-----------------------+---------------+
| 7.11 | Доля условно | % | 0 | 0 | 7,5-8,5 | 8,5-9,5 | | 3 |
| | утвержденных на | | | | | | | |
| | плановый период | | | | | | | |
| | расходов местных | | | | | | | |
| | бюджетов | | | | | | | |
+---------+-------------------------+----------+---------+---------------+---------------+-------------+-----------------------+---------------+
| 8 | Задача 8. Развитие системы государственного финансового контроля |
+---------+-------------------------+----------+---------+---------------+---------------+---------------+--------------------+----------------+
| 8.1 | Экономия бюджетных | | да | да | да | да | мони-торинг | 4 |
| | средств вследствие | | | | | | Коми-тета | |
| | сокращения | | | | | | госу-дарст-венного | |
| | неэффективных расходов | | | | | | и финан-сового | |
| | областного бюджета в | | | | | | контро-ля МО | |
| | соответствии с | | | | | | | |
| | предупреждениями | | | | | | | |
| | контролирующих органов | | | | | | | |
+---------+-------------------------+----------+---------+---------------+---------------+---------------+--------------------+----------------+
| 8.2 | Повышение доли | % | 30 | 50 | 52 | 55 | мони-торинг | 2 |
| | расходов бюджета, | | | | | | Управ-ления | |
| | осуществляемых через | | | | | | госза-каза МО | |
| | проведение конкурсных | | | | | | | |
| | процедур | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
+---------+-------------------------+----------+---------+---------------+---------------+---------------+--------------------+----------------+
| 8.3 | Снижение доли закупок | % | 60 | 80-90 | 78-88 | 75-85 | мони-торинг | 2 |
| | малого объема | | | | | | Управ-ления | |
| | (количественный | | | | | | госза-каза МО | |
| | показатель) в общем | | | | | | | |
| | объеме государственных | | | | | | | |
| | закупок | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
+---------+-------------------------+----------+---------+---------------+---------------+---------------+--------------------+----------------+
Задача 1. Обеспечение сбалансированности и устойчивости областного
бюджета
Повышение ликвидности, финансовой гибкости и финансовой устойчивости
бюджета, а также снижение объема дефицита и долговой нагрузки на
областной бюджет, сокращение расходов на обслуживание государственного
долга
Описание текущей ситуации
В целях обеспечения финансовой гибкости областного бюджета
Мурманской области с 2010 года в составе источников финансирования
дефицита областного бюджета предусмотрен Резервный фонд Мурманской
области, созданный в соответствии со статьей 81.1 Бюджетного кодекса
Российской Федерации. Порядок его формирования и использования
установлен Законом Мурманской области от 17.12.2009 N 1172-01-ЗМО "О
Резервном фонде Мурманской области".
Резервный фонд Мурманской области представляет собой часть
средств областного бюджета Мурманской области, предназначенную для
исполнения расходных обязательств Мурманской области в случае
недостаточности доходов областного бюджета Мурманской области для
финансового обеспечения расходных обязательств Мурманской области.
Обеспечению долгосрочной сбалансированности и устойчивости
областного бюджета Мурманской области способствовало соблюдение
требований, установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации, по
размеру дефицита, государственного долга Мурманской области.
В течение 2008-2010 годов Мурманская область при планировании
бюджета не допускала нарушений требований Бюджетного кодекса
Российской Федерации в части предельного размера государственного
долга и расходов на его обслуживание.
Планирование объема государственного долга осуществляется в
основном исходя из баланса доходов и расходов областного бюджета с
ориентиром на последовательное снижение дефицита бюджета и объема
государственного долга Мурманской области. Таким образом,
заимствования рассматриваются как инструмент финансового обеспечения
эффективных расходов и сбалансированности бюджета.
Расходы по обслуживанию долговых обязательств невелики и
составляют не более 1% объема расходов областного бюджета (таблица 1).
Таблица 1
+-----------------------------------------+-----------+------------+-----------+
| Наименование показателя | 2008 | 2009 | 2010 |
+-----------------------------------------+-----------+------------+-----------+
| Отношение расходов на обслуживание | 0,02 | 0,13 | 0,36 |
| государственного долга к объему | | | |
| расходов областного бюджета (за | | | |
| исключением объема расходов, | | | |
| осуществляемых за счет субвенций из | | | |
| федерального бюджета), % | | | |
+-----------------------------------------+-----------+------------+-----------+
Планирование в бюджете области бюджетных инвестиций в объекты
капитального строительства государственной собственности отражает
наличие и обновление основных фондов, необходимых для предоставления
государственных услуг и реализации программ регионального развития, а
также является критерием ликвидности и финансовой гибкости бюджета.
В 2010 году доля бюджетных инвестиций в объекты капитального
строительства государственной собственности, за исключением бюджетных
инвестиций, производимых за счет межбюджетных трансфертов из
федерального бюджета, в общем объеме расходов областного бюджета, за
исключением расходов, осуществляемых за счет субвенций,
предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации,
составляла 3,5%.
Структура бюджетных инвестиций приведена в таблице 2.
Таблица 2
+----------------------------------------+------------+------------+------------+
| Наименование | 2008 | 2009 | 2010 |
+----------------------------------------+------------+------------+------------+
| Объем бюджетных инвестиций в | | 1 636,2 | 1 244,5 |
| объекты капитального строительства | | | |
| государственной собственности (млн. | | | |
| руб.) | | | |
+----------------------------------------+------------+------------+------------+
| Доля бюджетных инвестиций | | 4,5 | 3,5 |
| субъекта Российской Федерации в общем | | | |
| объеме расходов бюджета (%) | | | |
+----------------------------------------+------------+------------+------------+
| В том числе по структуре: | | | |
| | | | |
+----------------------------------------+------------+------------+------------+
| - инвестиции в объекты | | 54,8 | 67,8 |
| социально-культурной сферы (%) | | | |
+----------------------------------------+------------+------------+------------+
| - инвестиции, направленные | | 45,2 | 32,2 |
| на развитие экономики области (%) | | | |
+----------------------------------------+------------+------------+------------+
Для решения данной задачи необходимо реализовать указанные в
прилагаемом Перечне мероприятия, направленные на обеспечение
сбалансированности и устойчивости областного бюджета.
Ожидаемые результаты
Объем средств Резервного фонда Мурманской области по состоянию на
31 декабря 2014 года составит не менее 4,0% объема расходов областного
бюджета.
Обеспечен обоснованный и безопасный объем государственного долга.
Уменьшен размер государственного долга за счет получения
дополнительных доходов и оптимизации расходов бюджета.
Минимизированы расходы на обслуживание государственного долга.
При разработке проекта закона Мурманской области об областном
бюджете бюджетные инвестиции будут запланированы в 2011-2014 годах на
уровне не ниже 5% от общего объема расходов областного бюджета.
Сокращен дефицит областного бюджета Мурманской области.
Сокращение и реструктуризация просроченной кредиторской задолженности
Описание текущей ситуации
В целях обеспечения платежеспособности областного бюджета,
сокращения и недопущения образования просроченной кредиторской
задолженности в рамках мероприятий по реформированию общественных
финансов проводится работа по урегулированию кредиторской
задолженности на областном уровне.
Ежемесячно проводится мониторинг кредиторской задолженности по
результатам представленной отчетности.
Для решения данной задачи необходимо реализовать указанные в
прилагаемом Перечне мероприятия, направленные на сокращение и
недопущение образования просроченной кредиторской задолженности.
Ожидаемые результаты
Снижение объема просроченной кредиторской задолженности.
Недопущение возникновения новой просроченной кредиторской
задолженности.
Повышение качества планирования и управления доходами, утверждение
методики формализованного прогнозирования доходов бюджета по основным
налогам и сборам
Описание текущей ситуации
1. Одним из существенных рисков исполнения консолидированного
бюджета области является высокая зависимость финансовых возможностей
региона от конъюнктуры рынков сбыта пяти ведущих предприятий области и
политики холдингов, в состав которых они входят. Значительная часть
поступлений консолидированного бюджета Мурманской области
обеспечивается данными компаниями, занимающимися добычей, переработкой
и транспортировкой полезных ископаемых. Поступления от прочих
юридических и физических лиц не позволяют в полной мере обеспечивать
расходные обязательства области и муниципалитетов. Данные о доле
поступлений доходов в бюджет Мурманской области от указанных
предприятий приведены в таблице 3.
Таблица 3
Доля поступлений доходов в бюджет Мурманской области
+--------------------------------+-----------+-----------+------------+-----------+
| | Ед. | 2008 | 2009 | 2010 |
| | изм. | | | |
| | | | | |
+--------------------------------+-----------+-----------+------------+-----------+
| Налоговые и неналоговые | млн. | 33 733, 2 | 33 244, 7 | 41 515, 2 |
| доходы, всего | руб. | | | |
| | | | | |
+--------------------------------+-----------+-----------+------------+-----------+
| из них: | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| поступления доходов от пяти | млн. | 10 266,6 | 9 882,9 | 15 843,2 |
| крупных предприятий области | руб. | | | |
| | | | | |
+--------------------------------+-----------+-----------+------------+-----------+
| Доля поступлений в бюджет | % | 30,4 | 29,7 | 38,2 |
+--------------------------------+-----------+-----------+------------+-----------+
В целях межведомственного информационного взаимодействия в
Мурманской области действует Соглашение между УФНС России по
Мурманской области и Правительством Мурманской области. В рамках
указанного Соглашения УФНС России по Мурманской области предоставляет
формы налоговой отчетности, содержащие данные о налогооблагаемой базе,
сумме начисленных налогов и предоставленных федеральным и региональным
законодательством налоговых льготах в разрезе муниципальных
образований области. Однако для составления качественного прогноза
поступлений налоговых доходов в консолидированный бюджет области
указанных данных недостаточно (в связи с действием статьи 102
Налогового кодекса Российской Федерации (налоговая тайна). В
результате снижаются точность прогнозирования доходов бюджета и
эффективность мероприятий по сокращению недоимки по платежам в бюджет.
2. В целях активизации работы по сокращению имеющейся
задолженности по платежам в бюджет Мурманской области и увеличения
поступлений налоговых и неналоговых доходов разработан Порядок
проведения мониторинга дебиторской задолженности перед
консолидированным бюджетом Мурманской области (постановление
Правительства Мурманской области от 21.05. 2009 N 209-ПП).